Bagaimana Perkhidmatan Hutang Kerja dalam Pinjaman Perniagaan
Apakah Perkhidmatan Hutang?
Perkhidmatan hutang adalah jumlah wang yang diperlukan dalam tempoh masa untuk membayar hutang. Ia termasuk pembayaran balik:
- prinsipal dan kepentingan
- dan bayaran pajakan (di atas kenderaan perniagaan, contohnya)
Jumlah ini biasanya dikira selama setahun.
Katakan anda melihat pinjaman al $ 100,000 untuk berkembang menjadi ruang yang lebih besar. Pada faedah 6% selama 10 tahun, bayaran bulanan adalah $ 1110.21, atau $ 13,322.52 setahun. Itulah perkhidmatan hutang anda untuk tahun ini.
Bankir akan bertanya kepada anda bagaimana perniagaan anda dapat menghasilkan pendapatan yang cukup untuk membuat pembayaran bulanan, bagaimana anda akan membayar hutang.
Perkhidmatan Hutang sebagai Kunci Penting untuk Perniagaan Kredit
Perkhidmatan hutang adalah salah satu daripada 4 Kredit Perniagaan (modal, cagaran, kapasiti, dan karakter). Perkhidmatan hutang mewakili keupayaan untuk membayar balik pinjaman. Keupayaan perniagaan untuk menjana pendapatan untuk membayar pinjaman perniagaan dan pajakan dan hutang lain .
Pemberi pinjaman hanya akan meminjamkan wang kepada perniagaan anda jika mereka mempunyai jangkaan munasabah bahawa pinjaman itu akan dibayar balik. Salah satu faktor utama dalam pembayaran balik ialah hutang semasa yang dibawa oleh penghutang. Ya, penarafan kredit perniagaan Anda akan menunjukkan ini juga, tetapi para pemberi pinjaman telah menemui layanan hutang untuk menjadi penunjuk potensi potensi pembayaran balik.
Apakah Nisbah Perkhidmatan Hutang?
Seperti yang disebutkan di atas, soalan utama mana-mana pemberi pinjaman yang ingin tahu ialah: "Adakah hutang baru ini akan meletakkan anda (peminjam) ke dalam kedudukan yang bergelut untuk membayar hutang semasa dan hutang baru ini?"
Ia tidak mencukupi untuk mengetahui jumlah hutang yang perlu dibayar sepanjang tahun. Ia juga penting untuk mengetahui berapa banyak pendapatan perniagaan yang boleh digunakan untuk membayar hutang ini.
Inilah perhitungan untuk Nisbah Hutang Perkhidmatan:
Bahagikan pendapatan operasi perniagaan bersih selama setahun dengan jumlah hutang yang akan dibayar (diservis) pada tahun itu.
Pendapatan operasi bersih digunakan kerana ini adalah jumlah pendapatan yang diperoleh daripada penjualan produk dan perkhidmatan tahunan, tetapi bukan dari sumber tambahan seperti pendapatan pelaburan.
Sebagai contoh: Perniagaan mempunyai dua pinjaman terkumpul yang berjumlah (dengan prinsipal dan faedah) $ 100,000, dan pajakan kereta perniagaan yang mempunyai bayaran tahunan sebanyak $ 8,000. Itu berjumlah $ 108,000 dalam perkhidmatan hutang.
Tahun lepas, perniagaan mempunyai pendapatan operasi bersih sebanyak $ 156,000. Bahagikan $ 156,000 dengan $ 108,000 untuk nisbah khidmat hutang sebanyak 1.44%.
Nisbah 1 hingga 1 adalah minimum. Ini bermakna bahawa semua pendapatan bersih perniagaan selama setahun perlu digunakan untuk membayar hutang sedia ada. Nisbah .8 hingga 1 bermakna hanya 80% daripada hutang sedia ada yang boleh dibayar daripada pendapatan bersih perniagaan.
Bagaimana Perkhidmatan Hutang Kerja untuk Perniagaan Baru?
Memandangkan perniagaan baru tidak mempunyai rekod prestasi pendapatan bersih, ia mempunyai kesukaran yang lebih besar memujuk peminjam bahawa ia mempunyai keupayaan untuk membayar hutangnya. Perniagaan baru mungkin tidak akan mendapat pinjaman tradisional dan perlu mencari kaedah pembiayaan kreatif sehingga mereka dapat menunjukkan pendapatan bersih untuk mengimbangi khidmat hutang.
Perkhidmatan Hutang Sebagai Pemeriksaan Realiti pada Perbelanjaan
Bank dan pemberi pinjaman lain lebih suka anda menyenaraikan perkhidmatan hutang secara berasingan di Penyata Pendapatan anda (P & L). Perkhidmatan hutang dianggap sebagai perbelanjaan semasa untuk perniagaan anda. Meletakkan perkhidmatan hutang sebagai perbelanjaan menunjukkan bagaimana ia menambah dengan perbelanjaan lain berbanding dengan pendapatan perniagaan anda akan mendapat setiap bulan.
Walaupun perkhidmatan hutang mungkin sebahagian besar daripada perbelanjaan perniagaan anda, ini bukan satu-satunya. Dalam contoh di atas, pendapatan operasi bersih perlu meliputi SEMUA perbelanjaan perniagaan anda, bukan hanya pembayaran bulanan pada hutang anda. Lihatlah kenyataan ini termasuk perkhidmatan hutang untuk melakukan pemeriksaan realiti sebelum anda mengambil permintaan pinjaman kepada bank.
Perkhidmatan Hutang dan Cukai Perniagaan anda
Untuk tujuan cukai pendapatan, faedah atas pinjaman perniagaan (dan pembayaran bagi beberapa pajakan modal ) dianggap sebagai perbelanjaan perniagaan yang boleh ditolak, sementara prinsipalnya tidak.