Apa yang Anda Perlu Tahu Mengenai Potongan Cukai untuk Derma Amal

by Joanne Fritz

Nasib baik, terdapat banyak kelebihan untuk memberi kepada amal . Paling penting, ia membuatkan anda berasa baik.

Bermula dengan 2018, bagaimanapun, satu perkara lain yang baik tentang pemberian amal - potongan cukai - akan menjadi lebih sukar untuk mendapatkan.

Potongan cukai amal seiring dengan "potongan standard." Untuk menerima potongan cukai amal, kami sentiasa perlu memotong potongan kami dan mempunyai potongan yang mencukupi untuk melebihi potongan standard.

Di bawah Akta Cukai dan Pekerjaan Cukai yang baru, potongan standard itu telah meningkat. Contohnya, sekarang $ 24,000 untuk pasangan yang sudah berkahwin bersama. Plus menambah lagi $ 1250 jika berusia 65 tahun atau lebih tua. Untuk satu orang, potongan standard berjumlah $ 12,000 ditambah $ 1550 untuk mereka yang melebihi 65.

Walaupun pemotongan cukai amal telah dipelihara dalam undang-undang baru, untuk penderma amal rata-rata, ia mungkin tidak berfaedah untuk merumuskan.

Walau bagaimanapun, terdapat beberapa cara untuk mencari kelebihan cukai untuk memberi amal.

Satu kaedah berkaitan dengan IRA (Akaun Persaraan Individu) dan hanya jika satu adalah 70-1 / 2. Tanyakan kustodian IRA anda untuk memindahkan wang terus dari akaun anda kepada amal yang layak. Tindakan itu, yang dikenali sebagai Pengedaran Kebajikan Kualifikasi (QCD), tidak akan menyebabkan potongan tetapi boleh menurunkan Pendapatan Kasar Larasan yang mengakibatkan rang undang-undang cukai yang lebih rendah. Bekerjasama dengan penasihat kewangan anda untuk memastikan ini berfungsi untuk anda dan memahami semua perkara yang baik, termasuk bagaimana ia mempengaruhi Pengagihan Minimum Diperlukan (RMD) anda dan had apa yang anda boleh memindahkan.

Kemungkinan lain ialah menyalurkan sumbangan amal anda melalui dana yang disarankan oleh penderma . Dana sedemikian boleh ditubuhkan dengan mudah dengan banyak bank, broker atau yayasan masyarakat dan sekurang-kurangnya $ 5000. Dengan mengumpulkan sumbangan anda selama beberapa tahun ke dalam satu tahun (dengan itu membersihkan halangan potongan standard), anda mungkin boleh mengambil potongan cukai pada tahun yang anda berikan wang itu ke akaun anda. Anda kemudiannya boleh mengagihkan dana kepada badan amal dari semasa ke semasa.

Jika anda boleh membuat sumbangan yang boleh ditolak kepada amal, sama ada dengan memberikan sejumlah besar dan mempunyai potongan lain yang cukup untuk merumuskan atau melalui salah satu kaedah lain, berikut adalah beberapa perkara yang perlu diingat.

01 - Bagaimana Potongan Cukai Pendapatan untuk Kerja Donasi Amal?

Anda mesti merumuskan potongan atas pulangan cukai anda, dan mendermakan kepada organisasi kebajikan yang berkelayakan . Ini bermakna bahawa amal mestilah organisasi 501c3 yang dikecualikan cukai.

Apabila pembayar cukai mengambil potongan amal, penjimatan naik sebagai pendatang cukai meningkat. Yang kaya lagi, semakin berfaedah adalah memberi amal.

Untuk memotong sumbangan amal, anda mesti memfailkan Borang 1040 dan butiran potongan di Jadual A.

02 - Bilakah Potongan Sumbangan Amal Dapat Diambil?

Derma anda kepada badan amal yang berkelayakan akan ditolak pada tahun yang sama di mana ia dibuat. Sumbangan itu dianggap dibayar apabila anda memasukkan cek dalam mel, atau apabila ia dikenakan pada kad kredit anda (bukan ketika anda membayar syarikat kad kredit). Pastikan derma anda dibuat pada 31 Disember tahun di mana anda bercadang untuk menuntut potongan.

03 - Apakah Organisasi Berasaskan Apa yang Dipertimbangkan Berkelayakan?

Banyak organisasi amal layak mendapat sumbangan yang boleh ditolak cukai, tetapi tidak semua. Cari penyataan 501 (c) (3) untuk memastikan.

Amal akan memberitahu anda jika sumbangan anda adalah deduktif cukai, ditambah anda boleh mencarinya di laman web IRS.

Berikut adalah jenis organisasi di mana anda biasanya boleh mengambil potongan cukai untuk sumbangan anda:

Jemaat dan pertubuhan agama lain
Pertubuhan pendidikan yang dikecualikan cukai
Hospital-cukai yang dikecualikan cukai dan beberapa organisasi penyelidikan perubatan,
Agensi-agensi kerajaan seperti negeri atau bahagian negara
Organisasi ( dana gabungan ), seperti dada komuniti, yang disokong oleh orang ramai
Beberapa asas swasta yang mengedarkan sumbangan yang mereka terima kepada badan amal awam. Beberapa asas operasi swasta. Lebih banyak mengenai yayasan .
Beberapa pertubuhan keahlian yang menerima lebih daripada satu pertiga sumbangan mereka daripada orang awam.

Potongan cukai amal tidak dibenarkan untuk sumbangan kepada individu, pemerintahan asing, badan amal antarabangsa, partai politik, kampanye politik, organisasi kebajikan sosial, yang dikenal sebagai 501 (c) (4) , atau jawatankuasa tindakan politik.

04 - Adakah terdapat Potongan Cukai Amal untuk Memberi Antarabangsa?

Dokumentari Ashley Cooper / Corbis

Kita semua bimbang tentang sebab-sebab yang baik di luar negara, dan kebanyakan kita mahu memberi secara global. Tetapi, apakah implikasi untuk potongan cukai amal anda?

Jika amal tersebut didaftarkan di AS sebagai amal, anda boleh mengambil potongan untuk derma anda. Sekiranya amal tidak didaftarkan, tiada potongan cukai. Ramai, bukan keuntungan yang didaftarkan di Amerika Syarikat memberikan bantuan antarabangsa, terutamanya untuk bantuan bencana .

05 - Bagaimana saya Mengendalikan Potongan untuk Donasi Bukan Tunai untuk Amal?

Dengan potongan standard sekarang sangat tinggi, ragu-ragu bahawa sumbangan bukan tunai seperti pakaian dan perabot rumah tangga akan dikenakan potongan cukai untuk individu.

Walau bagaimanapun, ada peraturan untuk derma bukan tunai seperti harta atau pakaian lama, perabot rumah tangga, atau peralatan pejabat.

Bagi harta yang dimiliki lebih dari setahun, potongan ini biasanya sama dengan nilai pasaran adil hartanah.

Pakaian yang disumbangkan dan barangan isi rumah mesti berada dalam "keadaan yang baik atau lebih baik," menurut IRS. Anda mesti mempunyai resit untuk barang dari badan amal untuk menuntut potongan. Anda tidak boleh mengambil potongan untuk item yang anda buang ke dalam tong.

Anda mungkin memerlukan penilaian yang berkelayakan jika anda mendermakan item atau sekumpulan barang yang anda potong lebih dari $ 500.

06 - Bolehkah saya Dapatkan Potongan untuk Mendermakan Kereta Saya?

Membuat sumbangan kereta kepada amal yang layak kelihatan seperti langkah yang baik, tetapi, sayangnya, sumbangan kereta adalah kawasan amal yang penuh dengan penipuan dan maklumat yang mengelirukan.

Untuk menerima potongan untuk derma kereta, trak, bot, kapal terbang atau kenderaan lain, item itu mestilah bernilai lebih daripada $ 500. Tambahan pula, anda mesti mempunyai pengakuan tertulis daripada amal.

Lihat cadangan kami untuk mendapatkan hasil yang bahagia untuk anda, amal, dan kereta anda.

07 - Bolehkah saya Mengambil Potongan untuk Kerja Sukarelawan saya?

Tidak, anda tidak boleh menolak nilai masa yang anda belanjakan untuk kerja amal sebagai derma amal, tetapi anda boleh memotong belanja anda seperti jarak tempuh, yang kini ditetapkan pada 14 sen per batu. Potongan kos lain yang mungkin termasuk perjalanan anda ke sukarelawan di luar negara atau di negeri lain.

Bagi orang biasa, perbelanjaan yang boleh ditolak untuk sukarela tidak mungkin melebihi potongan standard baru.

08 - Dokumentasi Apa Diperlukan untuk Potongan untuk Caruman Amal?

Untuk menuntut potongan untuk wang tunai, cek, atau hadiah wang tunai lain, anda mesti mempunyai pengesahan bertulis daripada amal.

Pengesahan mesti mengandungi nama organisasi, tarikh sumbangan dan amaun hadiah. Amal hanya dikehendaki memberikan pengakuan bertulis untuk derma lebih daripada $ 250, tetapi kebanyakannya menawarkan beberapa resit tidak kira berapa saiz sumbangan yang anda berikan.

Untuk sumbangan kurang daripada $ 250, jika resit belum disediakan, cek cek atau rekod bank akan mencukupi. Anda tidak boleh memotong derma kasual yang anda masukkan ke dalam kotak pengumpulan atau baldi amal tanpa resit.

Sekiranya anda menerima beberapa barangan atau perkhidmatan sebagai ganti sumbangan anda, amal mesti menyatakan nilai barangan atau perkhidmatan itu. Anda hanya boleh memotong jumlah sumbangan anda yang melebihi nilai itu. Dokumen dari organisasi amal hendaklah menyatakan apa yang boleh ditolak.

09 - Bagaimana Jika Saya Berikan Melalui Telefon Mudah Alih Saya?

Jika anda menghantar sumbangan kepada mana-mana amal, gunakan bil telefon anda sebagai resit anda. Ia harus menyenaraikan tarikh, jumlah sumbangan dan nama amal. Apabila anda memberi teks kepada organisasi amal, bukan keuntungan tidak menerima maklumat tentang siapa anda. Anda tidak dikenali. Oleh itu, anda tidak akan menerima resit daripada amal itu. Tuduhan untuk derma muncul pada bil telefon anda.

10 - Adakah Ikrar Saya Dibuat di Laman Cukai Crowdfunding Deductible?

Terdapat banyak laman web crowdfunding sekarang. Ada, seperti Kickstarter, terutamanya untuk mendapatkan wang untuk perniagaan, produk atau projek, walaupun bukan keuntungan tidak dikecualikan.

Sesetengah tapak crowdfunding seperti Crowdrise atau Generosity oleh IndieGoGo mungkin menampilkan kedua-dua kempen bukan keuntungan dan individu yang mengumpulkan wang untuk orang lain.

Hanya golongan bukan profesional yang berkelayakan yang mengumpul dana di laman web ini boleh memberikan potongan cukai.

Cari beberapa pengesahan status cukai organisasi yang mengumpul dana. Jelas sekali, jika kempen itu untuk individu, perniagaan, atau produk, tidak akan ada potongan cukai amal.

Artikel ini hanya untuk tujuan maklumat. Ia tidak bertujuan untuk menjadi nasihat undang-undang. Semak sumber lain, seperti IRS, dan berunding dengan peguam atau akauntan.