Kos Kredit Perdagangan (Akaun Dibayar)

Apakah Kos Belakang Kredit Perdagangan?

Perniagaan kecil biasanya menggunakan akaun yang perlu dibayar sebagai sumber pembiayaan terbesar mereka. Akaun yang perlu dibayar, atau kredit perdagangan, adalah apa perniagaan yang berhutang kepada pembekal mereka inventori, produk, dan jenis barang lain yang diperlukan untuk mengendalikan perniagaan.

Dianggarkan oleh kebanyakan pakar bahawa perniagaan kecil biasanya mempunyai sebanyak 40 peratus daripada pembiayaan mereka dari kredit perdagangan - apa yang mereka berhutang kepada pembekal mereka.

Sudah tentu liabiliti semasa operasi tunggal pada kunci kira - kira perniagaan kecil. Semakin kecil firma, semakin tinggi kemungkinan peratusan kredit perdagangan sebagai liabiliti semasa.

Bagaimana Kerja Kredit Perdagangan?

Apabila syarikat membeli dari pembekal, pembekal itu sering bersedia untuk membenarkan syarikat itu untuk menangguhkan pembayaran. Apabila pembekal membenarkan pembayaran lewat, secara efektif pembekal memperluaskan pembiayaan kepada syarikat. Kredit ini menjadi sumber pembiayaan modal kerja bagi syarikat. Untuk perniagaan yang sangat kecil dan syarikat permulaan, kredit perdagangan mungkin satu-satunya pembiayaan yang mereka ada. Pembekal tahu ini dan mereka mengawasi akaun mereka yang belum diterima dan syarikat-syarikat yang memegang kredit dengan mereka.

Pilih Pembekal Anda dengan berhati-hati

Apabila pintu perniagaan anda dibuka, salah satu tugas pertama anda adalah untuk memilih pembekal anda dengan berhati-hati. Anda mahu memilih pembekal anda bukan sahaja untuk produk yang mereka tawarkan tetapi juga untuk syarat kredit perdagangan mereka.

Jika anda adalah perniagaan yang baru atau berkembang, anda pasti ingin memilih pembekal yang menawarkan kredit perdagangan dan sebaik-baiknya yang menawarkan istilah kredit perdagangan murah.

Apabila anda memilih pembekal, anda biasanya membuat persembahan atau cadangan kepada para pembekal. Pastikan dan tekankan berapa banyak inventori yang anda perlukan dan berapa banyak inventori yang anda jangkakan memerlukan masa depan ke hadapan.

Anda ingin menjadikan syarikat anda kelihatan menarik kepada pembekal sebagai syarikat yang layak mendapat kredit perdagangan. Lebih banyak perniagaan yang anda lakukan dengan pembekal, semakin baik kedudukan rundingan anda akan berkaitan dengan syarat-syarat kredit perdagangan dengan pembekal itu.

Kos Kredit Perdagangan

Yang berkata, terdapat kos yang berkaitan dengan mempunyai kredit perdagangan yang diberikan kepada syarikat anda oleh pembekal anda. Pembekal mungkin berada dalam kedudukan yang sama anda mengenai aliran tunai, jadi kos efektif dari apa yang anda beli dari pembekal sering lebih tinggi daripada jika anda membayar tunai. Bukan sahaja anda perlu menyerap harga pembelian yang lebih tinggi, tetapi anda perlu memikirkan kos sebenar kredit perdagangan.

Firma yang menawarkan kredit perdagangan syarikat anda mempunyai dasar kredit, sama seperti anda mempunyai dasar kredit untuk pelanggan anda. Dasar kredit itu mungkin mempunyai segi perdagangan yang kelihatan seperti ini: 2/10, bersih 30. Ini bermakna pembekal akan menawarkan diskaun 2 peratus jika anda membayar bil anda dalam masa 10 hari. Jika anda tidak mengambil diskaun itu, maka bil tersebut akan dibayar dalam tempoh 30 hari. Jika anda ditawarkan istilah perdagangan oleh pembekal, apakah maksudnya?

Satu Contoh Kos Sebenar Kredit Perdagangan

Di sini kita boleh menggunakan formula untuk mengira kos kredit perdagangan.

Formula ini juga dipanggil kos tidak mengambil diskaun. Katakan syarikat anda ditawarkan syarat perdagangan 2/10, bersih 30. Kini, kita perlu membayangkan senario di mana syarikat anda tidak dapat mengambil diskaun 2 peratus itu. Dalam erti kata lain, anda tidak mempunyai aliran tunai untuk membayar bil dan menerima diskaun dalam masa 10 hari, apakah ini akan membebankan anda?

Inilah formula untuk mengira kos tidak mengambil diskaun:

Percentage Diskaun ÷ (1% Diskaun) x [360 / (Hari pembayaran penuh yang dibenarkan - Hari diskaun)]

Inilah penjelasan langkah demi langkah formula menggunakan contoh yang diberikan di atas: 2/10 bersih 30.

1. Bahagikan peratusan diskaun, 2%, (100% - 2%), perbezaan 100% tolak diskaun% 2%. Ia sama dengan 2.0408%
2. Bahagikan 360 - hari nominal dalam setahun - dengan jumlah hari pembayaran penuh yang dibenarkan (30 hari) tolak hari diskaun yang dibenarkan (10 hari). Ia sama dengan 18.

1. Melipatgandakan hasil 2.0408% sebanyak 18. Ia sama dengan 36.73%, kadar faedah tahunan sebenar yang dikenakan.

Menurut terma dalam contoh kami di atas, 36.73 peratus adalah kos tidak mengambil diskaun. Anda boleh mendapatkan pinjaman kesatuan atau pinjaman bank pada kadar yang lebih rendah daripada itu.

Sekiranya Syarikat Anda Menggunakan Kredit Perdagangan?

Sekiranya syarikat anda menggunakan kredit perdagangan untuk membeli inventori dan bekalan atau sumber pembiayaan yang lain ? Jika syarikat anda mempunyai aliran tunai percuma untuk mengambil diskaun yang ditawarkan dalam segi kredit, maka ya. Walau bagaimanapun, anda perlu mengira kos kredit perdagangan, atau kos tidak mengambil diskaun, seperti dalam bahagian di atas.

Jika anda tidak mempunyai aliran tunai untuk mengambil diskaun, anda biasanya lebih baik dengan bentuk pembiayaan yang lebih murah. Adalah lebih baik untuk mempunyai aliran tunai yang mencukupi untuk mengambil diskaun.