Mengapa Setiap Pemilik Perniagaan Memerlukan Analisa Aliran Tunai
Aliran tunai pada dasarnya adalah pergerakan wang masuk dan keluar dari perniagaan anda; itu kitaran aliran masuk tunai dan aliran keluar tunai yang menentukan kesolvenan perniagaan anda. Pengurusan miskin aliran tunai adalah punca 82% kegagalan perniagaan , menurut satu kajian yang dilakukan oleh Jessie Hagen dari Bank AS, pemantauan aliran tunai yang tepat adalah kritikal.
Analisis aliran tunai adalah kajian kitaran aliran masuk dan aliran keluar perniagaan anda, dengan tujuan untuk mengekalkan aliran tunai yang mencukupi untuk perniagaan anda, dan untuk menyediakan asas bagi pengurusan aliran tunai .
Bagaimanakah Analisis Aliran Tunai Dilakukan?
Analisa aliran tunai melibatkan pemeriksaan komponen perniagaan anda yang mempengaruhi aliran tunai, seperti akaun belum terima , inventori, akaun hutang, dan syarat kredit. Dengan melakukan analisa aliran tunai pada komponen-komponen yang berasingan ini, anda dapat lebih mudah mengenalpasti masalah aliran tunai dan mencari cara untuk meningkatkan aliran tunai anda.
Cara yang cepat dan mudah untuk menjalankan analisis aliran tunai adalah membandingkan jumlah pembelian tanpa bayaran kepada jumlah jualan yang terhutang pada akhir setiap bulan. Jika jumlah pembelian belum dibayar lebih besar daripada jumlah jualan yang perlu dibayar, anda perlu membelanjakan lebih banyak wang daripada yang anda terima pada bulan berikutnya, yang menunjukkan masalah aliran tunai yang berpotensi.
Anda juga boleh melakukan belanjawan tunai terperinci untuk perniagaan anda .
Contoh Kepentingan Analisis Aliran Tunai
Analisis aliran tunai amat penting untuk perniagaan permulaan atau perniagaan yang mengalami perkembangan pesat di mana peningkatan perbelanjaan modal, kos buruh yang lebih tinggi, pembelian peralatan baru, dan peningkatan inventori memerlukan aliran keluar tunai yang besar, sementara pada masa yang sama jualan berada dalam fasa pertumbuhan dan aliran masuk tunai cenderung untuk ketinggalan (lihat 8 Sumber Perniagaan Mula Wang Up dan Bagaimana Mendapatkan Pinjaman Perniagaan Kecil ).
Mengesan aliran tunai juga penting untuk perniagaan bermusim seperti peruncit yang melakukan kebanyakan perniagaan mereka pada waktu bercuti atau perniagaan yang bergantung kepada cuaca seperti landskap atau pembinaan.
Menyelesaikan Masalah Aliran Tunai
Kadang-kadang masalah aliran tunai hanya disebabkan oleh amalan simpan kira yang lemah.
Banyak kontraktor yang bekerja sendiri terlalu sibuk dengan aktiviti perniagaan sehari-hari mereka untuk memastikan buku mereka terkini dan cenderung tertinggal dalam membayar bil dan invois dan / atau mengutip pembayaran dari pelanggan . Penyelesaian yang jelas bagi kebanyakan perniagaan adalah dengan menggunakan perisian perakaunan (yang boleh menghasilkan invois, membayar bil, dan menghasilkan penyata aliran tunai dan laporan akaun yang boleh diterima). Satu lagi penyelesaian adalah dengan menyewa seorang pemegang buku.
Sekiranya masalah aliran tunai adalah sementara banyak perniagaan kecil menggunakan garis kredit atau pinjaman sementara.
Contoh Penyata Aliran Tunai
Penyata / belanjawan aliran tunai tahunan, suku tahunan, dan bulanan yang mudah dapat menunjukkan masalah aliran tunai sedia ada atau berpotensi. Seperti yang ditunjukkan dalam penyata aliran tunai berikut untuk perniagaan landskap rekaan, kejatuhan bermusim dalam hasil boleh menyebabkan aliran tunai negatif:
| 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | |
| Inflow Tunai | ||||
| Perkhidmatan Lanskap | $ 40,000 | $ 42,000 | $ 41,000 | $ 43,000 |
| Perkhidmatan Perkebunan | $ 20,000 | $ 21,000 | $ 23,500 | $ 23,000 |
| Perkhidmatan Pembersihan Tingkap | $ 15,000 | $ 17,500 | $ 18,000 | $ 18,000 |
| Jumlah Tunai Inflow | $ 75,000 | $ 80,500 | $ 82,500 | $ 84,000 |
| Perbelanjaan Tunai | ||||
| Upah | $ 37,000 | $ 39,000 | $ 40,000 | $ 41,000 |
| Kos Modal (pembelian Peralatan) | $ 5,000 | $ 1000 | $ 300 | $ 500 |
| Penyelenggaraan dan pembaikan | $ 2,400 | $ 2,000 | $ 2,900 | $ 2,000 |
| Mengiklankan | $ 500 | $ 300 | $ 300 | $ 300 |
| Insurans | $ 1500 | $ 1600 | $ 1600 | $ 1700 |
| Perbelanjaan Tunai Jumlah | $ 46,400 | $ 43,900 | $ 45,100 | $ 45,500 |
| Aliran tunai bersih | $ 28,600 | $ 36,600 | $ 37,400 | $ 38,500 |
| Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | |
| Inflow Tunai | ||||
| Perkhidmatan Lanskap | $ 1,000 | $ 19,000 | $ 22,000 | $ 7,000 |
| Perkhidmatan Perkebunan | $ 500 | $ 8,000 | $ 8,500 | $ 1,500 |
| Perkhidmatan Pembersihan Tingkap | $ 0 | $ 8,500 | $ 11,000 | $ 1,000 |
| Jumlah Tunai Inflow | $ 1,500 | $ 35,500 | $ 41,500 | $ 9,500 |
| Perbelanjaan Tunai | ||||
| Upah | $ 700 | $ 17,000 | $ 18,000 | $ 4,000 |
| Kos Modal (pembelian Peralatan) | $ 0 | $ 1,000 | $ 300 | $ 500 |
| Penyelenggaraan dan pembaikan | $ 1,000 | $ 500 | $ 200 | $ 500 |
| Mengiklankan | $ 300 | $ 100 | $ 0 | $ 0 |
| Insurans | $ 0 | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| Perbelanjaan Tunai Jumlah | $ 2,000 | $ 18,600 | $ 18,500 | $ 5,000 |
| Aliran tunai bersih | - $ 500 | $ 16,900 | $ 23,000 | $ 4,500 |
Juga Dikenali sebagai: Ramalan aliran tunai , unjuran aliran tunai .
Contoh: Melakukan analisa aliran tunai dari akaun - akaun yang akan diterima akan menunjukkan kepada anda pelanggan yang lambat pembayar.