Cara Menentukan Pengurusan Aliran Tunai dan Menyelesaikan Masalah Aliran Tunai
Kepentingan Pengurusan Aliran Tunai
Menurut kajian yang dijalankan oleh Jessie Hagen dari Bank AS, 82% perniagaan gagal kerana pengurusan aliran tunai yang tidak baik.
Sekiranya perniagaan anda terus membelanjakan lebih banyak daripada pendapatan anda, anda mempunyai masalah aliran tunai.
Untuk perniagaan kecil, aspek pengurusan aliran tunai yang paling penting adalah mengelakkan kekurangan tunai yang lama , disebabkan oleh terlalu banyak jurang antara aliran masuk tunai dan aliran keluar. Anda tidak akan dapat berniaga sekiranya anda tidak dapat membayar bil anda untuk apa-apa tempoh masa yang panjang!
Contoh Masalah Pengurusan Aliran Tunai dalam Perniagaan
Pembangunan hartanah sentiasa menjadi industri kitaran dan pemaju sering terdedah kepada masalah aliran tunai. Pembangunan hartanah memerlukan pelaburan modal awal yang ketara serta aliran keluar tunai yang berterusan untuk operasi, dan melainkan sebahagian atau semua pembangunan boleh dijual sebelum pembinaan, pemaju sering mengalami masalah aliran tunai sebelum pembangunan mula dijual, terutamanya jika pasaran hartanah berlaku untuk melembutkan semasa pembinaan. Ramai pemaju hartanah telah dipaksa muflis kerana aliran tunai negatif untuk jangka masa yang lama.
Apa-apa perniagaan yang sedang berkembang pesat boleh menghadapi masalah aliran tunai. Pengembangan perniagaan secara amnya melibatkan kos buruh yang semakin meningkat apabila pekerja baru disewa , peningkatan sewa untuk ruang tambahan, kos pengiklanan yang lebih tinggi, dan lebih banyak modal untuk kemudahan baru, peralatan, dan lain-lain.
Memperluas kredit kepada perniagaan lain adalah satu lagi cara biasa bagi perniagaan untuk menghadapi masalah aliran tunai. Invois biasanya dilakukan pada 30 atau 60 hari dan tidak lazim bagi pelanggan untuk melambatkan pembayaran, yang boleh meninggalkan perniagaan anda dalam masalah aliran tunai.
Berikut adalah contoh perniagaan dengan masalah pengurusan aliran tunai - baki tunai adalah negatif untuk tahun ini:
| Acme, Inc. - Penyata Aliran Tunai bagi Tahun Berakhir 31 Dis 2016 |
| Aliran Tunai Dari Operasi | $ |
| Penerimaan | |
| Invois Pelanggan | $ 80,000 |
| Lain-lain | $ 1,500 |
| Pengeluaran | |
| Gaji Pekerja | - $ 45,000 |
| Pembekal | - $ 25,500 |
| Lain-lain | - $ 5,000 |
| Aliran Tunai Bersih daripada Operasi | $ 6500 |
| Aliran Tunai Daripada Pelaburan | |
| Peralatan dan Pembelian Perisian | - $ 5,500 |
| Aliran Tunai Bersih Dari Pelaburan | - $ 5,500 |
| Aliran Wang Tunai Dari Pembiayaan | |
| Bayaran Pinjaman | - $ 3,300 |
| Dividen Pemegang Saham | - $ 5,000 |
| Aliran Tunai Bersih Dari Pembiayaan | - $ 8,300 |
| Perubahan Bersih dalam Baki Tunai | - $ 7,300 |
Menyelesaikan Masalah Aliran Tunai
Sebagai pemilik perniagaan, anda perlu melakukan analisa aliran tunai secara tetap dan menggunakan ramalan aliran tunai supaya anda dapat mengambil langkah-langkah yang diperlukan untuk mengatasi masalah aliran tunai . Banyak program perakaunan perisian mempunyai ciri pelaporan terbina dalam yang membuat analisis aliran tunai mudah.
Ini adalah langkah pertama pengurusan aliran tunai .
Langkah kedua dalam pengurusan aliran tunai adalah untuk membangun dan menggunakan strategi yang akan mengekalkan aliran tunai yang mencukupi untuk perniagaan anda. Salah satu strategi yang paling berguna untuk perniagaan kecil ialah untuk memendekkan tempoh penukaran aliran tunai anda supaya perniagaan anda dapat membawa masuk wang dengan lebih cepat.
Jika perniagaan anda berkembang, anda mungkin memerlukan satu atau lebih suntikan tunai semasa fasa pertumbuhan. Ini boleh mengambil bentuk pinjaman perniagaan dari institusi kewangan ( pembiayaan hutang ), atau pembiayaan ekuiti daripada pelabur.
Pembiayaan hutang adalah perkara biasa bagi aset seperti peralatan, bangunan, tanah, atau mesin di mana aset yang akan dibeli digunakan sebagai jaminan ( cagaran ) untuk pinjaman. Kelebihan utama pembiayaan hutang ke atas pembiayaan ekuiti adalah pemilik perniagaan tidak perlu menyerahkan pemilikan separa perniagaan dan mengekalkan kawalan penuh.
Untuk kekurangan aliran tunai jangka pendek, banyak pemilik perniagaan kecil menggunakan kad kredit atau kad kredit .
Pembiayaan ekuiti melibatkan penjanaan wang daripada pelabur malaikat atau kapitalis teroka . Pembiayaan ekuiti adalah kurang berisiko dalam wang yang dilaburkan tidak perlu dibayar balik jika perniagaan tidak berhasil; Walau bagaimanapun, sebagai pertukaran untuk membiayai pelabur (s) menjadi pemilik bahagian dan oleh itu mengambil sebahagian daripada keuntungan dan mengatakan bagaimana perniagaan dijalankan.
Apa-apa bentuk pembiayaan diperlukan adalah penting untuk mempunyai pelan perniagaan yang dikemas kini di tempat untuk dibentangkan kepada institusi kewangan atau pelabur. Pelan perniagaan perlu menunjukkan keperluan (dan kesan) pembiayaan untuk masa depan perniagaan.
Contoh: Melalui pengurusan aliran tunai yang teliti, Monique mampu mengubah tempat tidur dan sarapannya menjadi perniagaan yang menguntungkan.