Cara Menolak Kos Permulaan Cukai Perniagaan

Memulakan perniagaan? Berita buruk adalah kos yang banyak untuk membayar semua kos untuk permulaan perniagaan. Tetapi berita baiknya ialah anda boleh memotong sebahagian besar kos permulaan dari pulangan cukai perniagaan anda.

Banyak maklumat yang salah mengambang di sekitar internet tentang kos permulaan perniagaan dan apa yang dapat anda dedahkan.

Beberapa kos permulaan boleh ditolak pada tahun pertama perniagaan anda, manakala kos lain mesti dilunaskan (tersebar) selama beberapa tahun.

Ia rumit (itu IRS, anda tahu), tetapi kami akan meluruskannya.

Apakah Kos Permulaan Perniagaan?

Perniagaan baru boleh memotong kos mereka untuk memulakan perniagaan, tetapi terdapat had dan sekatan terhadap kos ini.

IRS mengatakan bahawa kos permulaan adalah "amaun dibayar atau ditanggung untuk

Kos memulakan perniagaan boleh dipisahkan menjadi dua tempoh masa:

Kos permulaan perniagaan biasanya dianggap sebagai perbelanjaan modal kerana ia adalah untuk jangka panjang, bukan hanya tahun pertama. Iaitu, mereka adalah sebahagian daripada pelaburan anda dalam aset perniagaan, dan kos pelaburan dilunaskan (tersebar) selama beberapa tahun.

Apa yang Tidak Termasuk dalam Kos Permulaan?

Beberapa perbelanjaan yang mungkin anda miliki semasa fasa permulaan perniagaan anda tidak boleh ditolak sebagai kos permulaan, termasuk

Bilakah Bermula Perniagaan?

Menentukan tarikh perniagaan anda sebenarnya bermula bergantung kepada beberapa faktor, tetapi penting untuk menentukan tarikh permulaan untuk tujuan mengurangkan kos permulaan.

Sebagai contoh, jika anda menyiasat pembelian perniagaan, anda perlu tahu sejauh mana anda dapat memotong kos tersebut. Biasanya, anda boleh kembali satu tahun dari tarikh permulaan.

Berapa Banyak Bolehkah saya Kurangkan, Bagaimana Saya Membuat Potongan, dan Bilakah Bolehkah saya Menghapuskannya?

Jika anda membeli perniagaan, kos yang anda miliki "dalam perjalanan pencarian umum atau penyiasatan awal perniagaan" dianggap sebagai biaya modal dan mereka tidak boleh dilunaskan selama 15 tahun. Kos lain mungkin dapat ditolak serta-merta.

Pilihan dalam Mengurangkan atau Pelunasan Kos Permulaan

Anda boleh memotong sehingga $ 5,000 dalam kos permulaan pada tahun pertama perniagaan anda. Potongan ini terhad jika anda mempunyai lebih dari $ 50,000 dalam kos permulaan. Jika anda mempunyai kos permulaan tambahan melebihi $ 5,000, anda boleh melunaskan kos ini lebih daripada 15 tahun. Jika anda tidak akan menguntungkan pada tahun pertama anda, anda mungkin ingin mempertimbangkan satu lagi pilihan untuk meminimumkan cukai anda dalam tahun-tahun di mana anda membuat lebih banyak keuntungan.

Daripada menolak $ 5,000 pada tahun pertama anda, anda boleh melunaskan semua kos permulaan selama 15 tahun, mengambil potongan yang sama setiap tahun. Sebagai contoh, jika kos permulaan anda adalah $ 45,000, anda boleh memotong $ 3,000 setahun selama 15 tahun.

Anda juga boleh menunggu untuk memulihkan kos permulaan anda sehingga anda menjual perniagaan anda atau menutup perniagaan, tetapi kebanyakan pemilik perniagaan tidak ingin menunggu lama untuk mendapatkan manfaat pajak dari biaya start-up ini.

Potongan Bonus untuk Perbelanjaan Organisasi

IRS memisahkan kos permulaan perniagaan am dan kos organisasi. Kos organisasi adalah kos yang terlibat dalam membentuk syarikat , perkongsian, atau syarikat liabiliti terhad (bukan pemilik tunggal ). Kos ini mesti ditanggung sebelum akhir tahun cukai pertama syarikat sedang dalam perniagaan.

Sebagai tambahan kepada potongan awal $ 5,000, anda boleh mengambil potongan tambahan $ 5,000 tambahan untuk perbelanjaan organisasi kecil usaha , hingga $ 50,000. Potongan ini akan dikenakan kepada yuran guaman dan perbelanjaan lain untuk membentuk struktur perniagaan anda.

Potongan Permulaan Permulaan Perniagaan: Contoh

Katakan anda telah memulakan sebuah LLC pada tahun 2017. Anda mempunyai $ 8,000 dalam kos permulaan yang boleh ditolak dan $ 2,000 dalam kos untuk menubuhkan LLC. Inilah caranya potongan mungkin berfungsi:

Perhatikan bahawa ini mengandaikan semua kos adalah potongan yang sah. Tugas anda adalah untuk mengumpul kos dan biarkan profesional cukai anda memberitahu anda jika mereka sah dan bagaimana ia boleh ditolak.

Bagaimana jika saya tidak pergi ke perniagaan? Bolehkah saya Masih Kurangkan Beban Ini?

Jika anda menyiasat perniagaan tertentu untuk memulakan atau membeli, dan perjanjian itu tidak berfungsi, anda boleh memotong perbelanjaan peribadi anda di Jadual A dari Borang 1040 anda sebagai " perbelanjaan pelbagai ."
Jika anda mencari perniagaan tetapi tidak mempunyai perniagaan tertentu, dan anda memutuskan untuk tidak membeli apa-apa perniagaan, anda tidak boleh memotong perbelanjaan ini; mereka tidak berkaitan dengan mana - mana perniagaan tertentu .

Lembaran Kerja Permulaan

Untuk membantu anda meletakkan semua kos permulaan anda di satu tempat, dan pastikan anda tidak terlepas apa-apa kos, berikut adalah artikel yang menunjukkan cara untuk membuat kos kerja startup.

Penafian: Seperti yang anda lihat, cuba untuk mengurangkan kos permulaan perniagaan adalah rumit, dan undang-undang cukai sering berubah. Anda perlu menyemak dengan profesional cukai sebelum mencuba potongan ini.