Cukai Perniagaan untuk Pemilik Perniagaan yang Bekerja Sendiri
Sekiranya anda seorang penulis bebas atau pekerja kontrak, anda bekerja sendiri. Satu manfaat besar untuk berada dalam perniagaan adalah mengambil potongan untuk perbelanjaan perniagaan untuk mengurangkan cukai anda, tetapi anda perlu memfailkan pulangan cukai perniagaan untuk mendapatkan potongan ini.
Memudahkan proses pemfailan boleh bermaksud:
- Mengambil pendekatan DIY , mencari borang yang sesuai dalam talian, dan selesaikan diri anda sendiri. Anda boleh menemui banyak bentuk cukai perniagaan di laman web IRS dalam bentuk PDF yang boleh dipenuhi. Arahan dimasukkan untuk semua bentuk.
- Mencari program perisian penyediaan cukai perniagaan kecil , atau
- Membuat persetujuan dengan penyedia cukai untuk membolehkan anda membuat beberapa kerja awal diri anda sendiri.
Artikel-artikel ini akan membantu anda memikirkan cara untuk memfailkan cukai perniagaan anda dengan cara yang mudah.
01 - Bagaimana Pemilik Perniagaan Sendiri Membayar Cukai Pendapatan
Jika anda bekerja sendiri dan anda tidak menubuhkan mana-mana entiti perniagaan tertentu (seperti syarikat liabiliti terhad atau perbadanan), anda adalah pemilik tunggal. Pemilik tunggal membayar cukai pendapatan atas pulangan cukai peribadi mereka, menggunakan Jadual C untuk memberi maklumat mengenai pendapatan dan perbelanjaan perniagaan.
02 - Bagaimana Melengkapkan Jadual C untuk Cukai Perniagaan
Jadual C adalah salah satu jadual cukai yang paling biasa yang merupakan sebahagian daripada pakej cukai peribadi (untuk 1040 atau lain-lain). Jadual ini adalah sebahagian daripada pulangan cukai peribadi untuk individu dan pasangan suami isteri (Borang 1040 atau lain-lain).
Anda akan memerlukan maklumat khusus mengenai pendapatan dan potongan untuk melengkapkan borang ini. Artikel ini membawa anda melalui proses pemfailan Jadual C.
03 - Bahkan Lebih Mudah - Jadual Filing C-EZ
Jika anda mempunyai perniagaan yang sangat kecil, anda mungkin dapat mempermudahkan cukai perniagaan anda dengan lebih banyak lagi dengan memfailkan Jadual C-EZ dan bukannya Jadual C. Untuk memenuhi syarat untuk menggunakan borang ini, anda mesti memenuhi beberapa keperluan:
- Perbelanjaan perniagaan anda untuk tahun ini mestilah $ 5,000 atau kurang
- Anda tidak boleh mempunyai inventori atau kos barangan yang dijual,
- Anda tidak boleh menolak perbelanjaan untuk perniagaan berasaskan rumah
- Anda mesti menggunakan kaedah perakaunan tunai
- Anda tidak boleh mengalami kerugian bersih untuk tahun ini.
Terdapat beberapa kelayakan lain yang kurang biasa, jadi sila lihat artikel untuk melihat apakah anda boleh memenuhi syarat untuk memfailkan Jadual C-EZ dan bagaimana untuk menyediakan penyata ini.
04 - Jangan Lupa Mengira Cukai Sendiri Pekerjaan
Banyak pemilik perniagaan melupakan cukai pekerjaan sendiri, kerana mereka tidak ditahan daripada pembayaran yang anda terima dari perniagaan anda sebagai pemilik. Tetapi apabila anda memfailkan pulangan cukai perniagaan anda dengan pulangan peribadi anda, cukai pekerjaan diri akan dikira.
Cukai diri adalah cukai yang pemilik perniagaan membayar untuk Jaminan Sosial dan Medicare. Jumlah cukai yang terhutang adalah kira-kira 12.4%, sama dengan jumlah yang dibayar oleh majikan dan pekerja untuk cukai FICA.
Jadual SE digunakan untuk mengira jumlah cukai diri untuk pulangan cukai peribadi anda.
05 - Bagaimana Potongan Potongan untuk Pejabat Rumah Anda
IRS kelihatan sangat dekat dengan perbelanjaan di rumah, tetapi anda boleh memotongnya jika anda mengikuti arahan, dan jika anda telah mengetepikan ruang yang anda gunakan "secara teratur dan eksklusif" untuk tujuan perniagaan.
Jika anda mempunyai pejabat rumah yang sangat kecil (di bawah 300 kaki persegi), anda mungkin dapat menggunakan kaedah pengiraan IRS yang mudah.
Kemudian anda boleh menentukan peratusan penggunaan perniagaan dan menolak perbelanjaan rumah tertentu (seperti utiliti dan kepentingan gadai janji). Artikel ini membawa anda melalui langkah-langkah dalam menentukan potongan perbelanjaan pejabat di rumah anda.
06 - Bagaimana Percukaian Perbelanjaan Perniagaan untuk Meminimumkan Rang Undang-Undang Cukai Anda
Semak senarai ini beberapa potongan cukai perniagaan yang paling biasa, jadi jangan terlepas apa-apa:
- Yuran penyediaan perakaunan dan cukai dan fi perundangan dan profesional yang lain
- Perbelanjaan pengiklanan dan pemasaran
- Perkakasan dan perisian komputer
- Perbelanjaan insurans
- Perbelanjaan kereta dan memandu
- Perbelanjaan perjalanan
- Perbelanjaan faedah ke atas pinjaman perniagaan
- Bekalan pejabat dan perbelanjaan
07 - Perisian Cukai untuk Cukai Perniagaan
Sekiranya cukai perniagaan anda mudah, anda mungkin telah mempertimbangkan untuk melakukannya sendiri, dengan bantuan perisian cukai. Artikel ini menyenaraikan ciri dan kos tiga program perisian cukai utama: TaxAct, Turbo Tax, dan H & R Block At Home (dahulu TaxCut).
08 - Cara Cari Nasihat Cukai untuk Cukai Perniagaan Bekerja Sendiri
Perkhidmatan penyediaan cukai kebangsaan hanya berfungsi pada pulangan cukai peribadi. Mereka tidak mempunyai banyak kepakaran dalam cukai perniagaan, walaupun Jadual C mudah. Untuk membantu mendapatkan nasihat cukai terbaik, anda perlu menyewa penasihat cukai / penyedia cukai. Berikut adalah beberapa pilihan untuk mencari orang ini.