Berikan Perniagaan Anda Pemeriksaan Kesihatan dengan Tiga Rasio Ini
Bagaimana sihat perniagaan anda? Beberapa analisis nisbah asas akan menceritakan kisah tersebut. Mengira ketiga-tiga nisbah kewangan ini akan membolehkan anda menyemak suhu semasa perniagaan anda, mendiagnosis masalah yang berpotensi, dan melihat sama ada perniagaan anda lebih baik atau lebih buruk dari semasa ke semasa.
1) nisbah semasa
Nisbah semasa adalah alat diagnostik yang sangat baik kerana ia mengukur sama ada perniagaan anda mempunyai sumber yang mencukupi untuk membayar bilnya dalam 12 bulan ke depan. Rumusannya ialah:
Nisbah semasa = Aset semasa / Liabiliti semasa
Ingatlah bahawa aset semasa adalah kategori aset di dalam kunci kira - kira yang mewakili tunai dan aset yang dijangka akan ditukarkan menjadi tunai dalam masa satu tahun.
Liabiliti semasa adalah kategori liabiliti pada lembaran imbangan yang mewakili obligasi kewangan yang dijangka akan diselesaikan dalam masa satu tahun.
Sebagai contoh, katakan perniagaan mempunyai $ 8,472 dalam aset semasa dan $ 7200 dalam liabiliti semasa. Kemudian nisbah semasa adalah $ 8,472 / $ 7200 = 1.18: 1.
Jadi untuk perniagaan ini, nisbah semasa memberikan bil kesihatan yang bersih. Bagi setiap dolar dalam liabiliti semasa, terdapat $ 1,18 dalam aset semasa.
Nisbah semasa lebih dari 1 adalah berita baik, secara amnya, walaupun jika anda membandingkan nisbah semasa anda dari tahun ke tahun dan kelihatannya terlalu tinggi, anda mungkin menghadapi masalah dengan mengumpul akaun yang akan diterima atau membawa terlalu banyak inventori.
2) Jumlah nisbah hutang
Nama nisbah ini mengatakan semuanya; nisbah ini menunjukkan berapa banyak perniagaan anda dalam hutang, menjadikannya cara terbaik untuk memeriksa kesolvenan jangka panjang perniagaan anda. Rumusannya ialah:
Jumlah hutang = Jumlah hutang / Jumlah aset
Sekali lagi, anda boleh mengambil nombor ini dari kunci kira - kira anda dan pasangkannya.
Sebagai contoh, perniagaan dengan $ 22,375 jumlah aset dan $ 25,000 dalam jumlah hutang akan mempunyai jumlah nisbah hutang sebanyak $ 25,000 / $ 22,375 = 1.11: 1.
Perniagaan ini, kemudian, mempunyai $ 1.11 dolar dalam hutang untuk setiap dolar aset. Oleh itu untuk perniagaan ini, jumlah nisbah hutang memberitahu kami bahawa perniagaan ini tidak dalam keadaan baik dan mungkin menjadi sangat sakit; untuk kesihatan yang baik, nisbah hutang keseluruhan harus 1 atau kurang.
Semakin rendah nisbah hutang, jumlah hutang yang lebih rendah perniagaannya dibandingkan dengan asetnya. Sebaliknya, perniagaan yang mempunyai nisbah hutang yang tinggi adalah bahaya menjadi tidak solven dan / atau akan muflis. (Anda boleh lihat mengapa pemberi pinjaman mengambil apa-apa minat dalam nisbah ini.)
3) Margin keuntungan
Berapa keuntungan bersih perniagaan jualan anda? Mengira margin keuntungan akan memberi anda jawapan. Rumusannya ialah:
Margin keuntungan = Pendapatan bersih / Jualan
Misalnya, jika jualan perniagaan adalah $ 180, 980 sementara pendapatan bersihnya $ 42,325, margin keuntungannya adalah $ 42,325 / $ 180,980 = 23.4%.
Oleh itu untuk setiap dolar dalam jualan, perniagaan ini menjana untung bersih lebih daripada 23 sen.
Betapa sihat ini? Selain daripada kelebihan yang jelas bahawa semakin tinggi margin keuntungan lebih baik daripada perniagaan, margin keuntungan adalah ukuran yang sangat berguna tentang bagaimana perniagaan anda berjalan dari masa ke masa.
Sepintas lalu, anda dapat melihat sama ada keuntungan bersih perniagaan anda meningkat, kekal sama atau berkurangan sepanjang tahun lepas. Dan jika ia menurun, anda akan tahu untuk mengambil langkah-langkah untuk menyembuhkan masalah, seperti mengendalikan perbelanjaan anda dengan lebih baik.
Memohon nisbah
Bayangkan ketiga-tiga nisbah dalam contoh di atas yang dimiliki oleh satu perniagaan, dan anda dapat melihat bagaimana hanya menghitung ketiga-tiga nisbah ini dapat memberikan pemeriksaan kesihatan yang cepat untuk perniagaan anda. Perniagaan dalam contoh tidak di pintu kematian tetapi ia adalah sakit. Walaupun nisbah keuntungan dan aset semasa adalah kukuh, jumlah nisbah hutang menunjukkan bahawa perniagaan itu membawa terlalu banyak hutang, yang akan mengganggu aliran tunai jika ia belum lagi.
Bagaimana sihat perniagaan anda? Kira tiga nisbah ini dengan kerap untuk melihat bagaimana ia faring.
Lihat juga:
Seksyen Rancangan Kewangan Pelan Perniagaan
5 Cara Pantas untuk Meningkatkan Aliran Tunai Anda
Perisian Perakaunan Terperinci untuk Perniagaan Kecil
11 Cara Meningkatkan Produktiviti