Soalan Penyediaan Cukai Pendapatan dan Filing Perniagaan

01 - Adakah saya Perlu Memfailkan Pulangan Cukai Perniagaan?

Jawapannya selalu "YA." Sekiranya anda mempunyai pendapatan dan gagal memfailkan pulangan cukai pendapatan, anda boleh dikenakan denda dan denda dari IRS. Walaupun perniagaan anda mempunyai kerugian, anda mesti melaporkan kerugian itu. Kerugian perniagaan sebenarnya dapat membantu anda kerana ia dapat mengurangkan jumlah pendapatan anda pada pulangan cukai peribadi anda.

Anda mesti melaporkan semua pendapatan perniagaan, termasuk pendapatan yang dilaporkan pada Borang 1099-MISC sebagai kontraktor bebas, atas pengembalian cukai peribadi anda. Oleh itu, masuk akal untuk mengambil potongan dibenarkan untuk mengurangkan pendapatan bercukai anda. Ia tidak memerlukan banyak perniagaan "sebenar"; anda hanya perlu beroperasi seperti perniagaan, menyimpan rekod perniagaan dan peribadi berasingan, dan menunjukkan bahawa anda cuba membuat keuntungan.

Baca lebih lanjut mengenai cara menyediakan perniagaan mudah untuk memanfaatkan manfaat cukai perniagaan.

02 - Bolehkah Saya Menggunakan Perisian Cukai untuk Menyediakan Pulangan Cukai Perniagaan?

Perisian cukai difokuskan pada pulangan cukai peribadi, tetapi kebanyakan program perisian cukai teratas mempunyai versi yang termasuk Jadual C (untuk syarikat tunggal dan LLC tunggal). Ada juga versi yang membimbing anda melalui proses penyediaan perkongsian dan pulangan cukai korporat. Semak butiran untuk jenama perisian dan versi untuk memastikan bahawa borang yang anda mahu dimasukkan.

03 - Adakah Saya Perlu BPA untuk Menyediakan Pulangan Cukai Perniagaan saya?

Jika anda mempunyai pulangan cukai Jadual C yang mudah, anda mungkin boleh menggunakan perisian cukai atau lengkapkan borang itu sendiri, jika anda tahu apa yang anda lakukan. Tetapi bagaimana jika anda terlepas sesuatu? Hilang potongan penting boleh menyebabkan kos anda dan menyebabkan anda membayar cukai yang lebih tinggi.

Jangan lupa anda juga mesti melengkapkan Jadual SE untuk cukai diri dan memasukkan cukai tersebut dalam pulangan cukai peribadi anda.

Penyedia cukai di firma penyediaan cukai berjalan kaki yang besar adalah kurang akrab dengan cukai perniagaan daripada bentuk cukai peribadi. Mereka mungkin tahu Jadual C, tetapi bukan perkongsian atau perbadanan pulangan.

Pulangan perkongsian dan perbadanan adalah rumit. Mereka melibatkan penyediaan pulangan cukai berasingan untuk perniagaan dan kemudian K-1 untuk setiap pemegang saham atau rakan kongsi. Dan terdapat banyak perangkap di sepanjang jalan.

Anda boleh menemui CPA atau mendapatkan bantuan daripada penyedia cukai perniagaan yang layak, seperti Agen Tercatat . Walau apa pun, ia sering bernilai wang untuk mendapatkan bantuan dengan pulangan cukai perniagaan.

04 - Bagaimana Saya Menentukan Pendapatan Perniagaan Saya?

Sebelum anda menyiapkan pulangan cukai perniagaan anda, anda perlu menyatukan penyata pendapatan, yang sering disebut "P & L" atau kenyataan keuntungan dan kerugian. Kenyataan ini menyenaraikan semua sumber pendapatan perniagaan, kemudian menunjukkan semua perbelanjaan. Pendapatan dikurangkan dengan perbelanjaan pendapatan bersih yang sama. Anda juga mesti memasukkan pendapatan tukar barang pada pulangan cukai perniagaan anda.

Sekiranya anda menyediakan pulangan cukai perniagaan untuk perniagaan yang membuat atau menjual produk, anda perlu memasukkan kos pengiraan barang yang dijual , untuk menunjukkan perubahan nilai barang sepanjang tahun.

05 - Adakah Semua Perbelanjaan Perniagaan ditolak? Bagaimana saya tahu yang tidak boleh dimansuhkan?

Hampir semua perbelanjaan perniagaan adalah deduktif cukai, selagi:

• Anda boleh membuktikan bahawa anda berada dalam perniagaan yang sah dan cuba membuat keuntungan, dan
• Anda boleh membuktikan tujuan perniagaan untuk setiap perbelanjaan.

Menjaga rekod cemerlang adalah kunci untuk mengurangkan perbelanjaan perniagaan. Kesalahan yang paling biasa dibuat oleh pemilik perniagaan tidak menyimpan rekod untuk perbatuan perniagaan dan untuk makanan dan perbelanjaan hiburan .

Beberapa perbelanjaan tidak boleh ditolak oleh perniagaan kerana IRS tidak menganggap mereka perbelanjaan perniagaan yang sah. Sebagai contoh, sumbangan politik, denda dan penalti, keahlian di kelab sosial atau sukan, dan kos perjalanan tidak dapat ditolak. Baca lebih lanjut mengenai perbelanjaan perniagaan yang tidak boleh ditolak .

06 - Adakah Saya Perlu Membayar Cukai Sendiri?

Setiap pembayar cukai membayar cukai Sosial dan Medicare ke atas pendapatan. Pekerja membayar cukai ini (dipanggil cukai FICA) melalui penangguhan, dan majikan mereka membayar separuh lagi jumlah yang diperlukan cukai. Individu yang bekerja sendiri membayar jumlah keseluruhan cukai ini (yang dipanggil SECA Tax) dengan membayar cukai diri ke atas pendapatan kena cukai bersih perniagaan mereka.

Untuk mengetahui sama ada anda mesti membayar cukai diri, anda mesti tahu sama ada anda seorang pekerja atau pemilik perniagaan. Jika anda memiliki dan menjalankan perniagaan kecil, anda adalah pemilik perniagaan dan anda membayar cukai diri. Ahli kongsi dan ahli LLC dimasukkan dalam kategori ini.

Jika anda seorang pemegang saham atau pegawai dalam sebuah syarikat, anda juga seorang pekerja, dan anda membayar cukai FICA ke atas gaji anda. Anda tidak membayar cukai diri.

Bahagian Jaminan Sosial cukai pekerjaan sendiri, seperti cukai Jaminan Sosial yang dibayar oleh pekerja, menambah kelayakan anda untuk manfaat Jaminan Sosial apabila anda bersara atau jika anda cacat.

07 - Bagaimana Cukai Perniagaan Saya Mempengaruhi Pulangan Cukai Saya?

Bahagian cukai perniagaan anda termasuk dalam pulangan cukai pendapatan peribadi anda, bergantung pada jenis perniagaan yang anda miliki.

Pemilik perniagaan kecil memfailkan Jadual C untuk setiap perniagaan yang mereka miliki, dan pendapatan bersih dari Jadual C ini akan menyambung Line 12 dari halaman pertama pulangan cukai peribadi anda. Oleh itu, pendapatan dari perniagaan anda terus dikenakan cukai kepada anda, pada kadar yang sama dengan pendapatan anda yang lain.

Pemilik perkongsian (termasuk ahli yang memfailkan multiple-member LLCs sebagai perkongsian) menerima Jadual K-1 menunjukkan bahagian mereka liabiliti cukai perkongsian itu. Jadual pendapatan K-1 dimasukkan ke atas pulangan cukai pendapatan setiap rakan kongsi dan dikenakan cukai bersama dengan sumber pendapatan lain.

Dengan cara yang sama, pemilik syarikat dan syarikat S juga menerima Jadual K-1 yang menunjukkan bahagian pendapatan mereka daripada perbadanan, dan pendapatan K-1 dimasukkan ke atas pulangan cukai peribadi mereka.