Pembatalan Pajakan
Banyak pajakan hartanah membenarkan pemilik bangunan membatalkan pajakan sekiranya bangunan menjadi sebahagian atau tidak dapat didiami sepenuhnya kerana kehilangan fizikal.
Tuan punya hak untuk menamatkan pajakan walaupun bahagian bangunan yang diduduki oleh penyewa tidak rosak. Sekiranya bangunan tersebut dimusnahkan sepenuhnya, tuan tanah mungkin mempunyai pilihan, tetapi bukan kewajipan, untuk membina semula struktur. Tuan tanah tidak diwajibkan untuk membaiki atau menggantikan bangunan yang rosak teruk kecuali dan sehingga ia telah menerima pembayaran insurans.
Sebagai contoh berikut menunjukkan, pembatalan pajakan teruk boleh memberi kesan kepada perniagaan kecil yang membayar kurang daripada kadar sewa untuk disewa. Ia juga menunjukkan kepentingan liputan kepentingan pajakan.
Contoh
Floyd memiliki Lantai Cemerlang, sebuah perniagaan yang menjual permaidani dan penutup lantai lain dari sebuah gudang. Syarikat itu memajak separuh daripada gudang kaki 20,000 kaki persegi dari Properties Peerless. Ia kini membayar $ .50 kaki persegi untuk 10,000 kaki persegi atau $ 5,000 setiap bulan. Nilai sewa gudang ialah $ .75 kaki persegi atau $ 7,500 sebulan.
Nilai sewa bermaksud sewa pemilik boleh mengumpul pada kadar pasaran.
Floyd merundingkan pajakannya dua tahun lalu, apabila harga sewa di kawasannya tertekan. Sewa telah mula pulih, tetapi pajakan Floyd tidak akan luput selama tiga tahun. Sekiranya Floyd kehilangan pajakannya, firmanya perlu menyewa harta lain pada kadar pasaran.
Di bawah pajakan baru, firma itu mungkin akan membayar tambahan $ 2,500 lebih setiap bulan, atau $ 30,000 setahun, untuk disewa. Sekiranya syarikat itu kehilangan pajakannya hari ini, ia akan dikenakan perbelanjaan tambahan sebanyak $ 90,000 dalam tempoh tiga tahun akan datang.
Floyd telah menambah beberapa penambahbaikan dan perbaikan kepada gudang sejak pajakannya bermula. Ini termasuk pencahayaan baru, rak tersuai, dan naik taraf ke dok pemasangan. Penambahbaikan kini menjadi sebahagian daripada bangunan. Floyd tidak memiliki mereka, tetapi dia akan mempunyai kepentingan menggunakannya untuk baki pajakannya.
Pada suatu malam, pendawaian yang rosak memancarkan api yang sangat merosakkan bangunan. Selain daripada beberapa asap kecil ke bahan lantai, bahagian gudang yang diduduki oleh Fantastic Flooring tidak terjejas oleh kebakaran. Walau bagaimanapun, Hartanah Peerless membatalkan pajakan Floyd. Lantai Cemerlang diinsuranskan untuk kerosakan kepada bahan lantai di bawah dasar harta komersilnya . Walau bagaimanapun, Fantastik Lantai tidak mempunyai liputan untuk kerugian ekonomi yang akan diderita kerana kehilangan pajakannya. Syarikat juga tidak mempunyai perlindungan untuk kehilangan penggunaan penambahbaikan yang telah dibuat ke bangunan itu. Item ini tidak rosak, jadi kehilangan penggunaan tidak dilindungi di bawah insurans harta syarikat .
Floyd dapat melindungi perniagaannya daripada kerugian kewangan akibat pembatalan pajakan dengan membeli liputan kepentingan pajakan. Perlindungan ini boleh ditambah kepada dasar hartanah komersil melalui borang yang berasingan.
Insurans Faedah Pegangan Pegangan
Insurans faedah pajakan merangkumi kerugian kewangan yang dikuatkuasakan kerana pembatalan pajakan anda. Bagi kerugian yang akan dilindungi, ia mesti disebabkan oleh kehilangan secara langsung (atau kerosakan) fizikal secara langsung di premis yang dinyatakan dalam perisytiharan. Lebih-lebih lagi, kerosakan itu mesti disebabkan oleh risiko yang diinsuranskan di bawah polisi anda .
Perlindungan faedah pajakan mungkin termasuk mana-mana yang berikut, jika had insurans ditunjukkan dalam jadual perlindungan:
- Kepentingan Sewa Penyewa Ini adalah perbezaan antara sewa bulanan yang anda bayar dan nilai sewa harta (kadar sewa pasaran). Dalam contoh sebelumnya, Faedah Sewa Penyewa Lantai Fantastik adalah $ 2,500 ($ 7,500 to $ 5,000).
- Bonus Pembayaran Ini adalah bahagian bonus tunai yang belum diamalkan yang anda bayar untuk mendapatkan pajakan dan yang tidak akan dikembalikan kepada anda. Sebagai contoh, anda membayar tuan rumah anda bonus $ 5,000 untuk mendapatkan pajakan 3 tahun dan bukan pajakan 5 tahun.
- Penambahbaikan dan Penambahbaikan Perniagaan anda mungkin telah membuat perbaikan kepada harta sewa anda yang anda tidak dapat menghapuskan secara sah. Faedah Sewa Dilindungi termasuk bahagian pembayaran yang belum diamalkan yang telah anda buat untuk penambahbaikan. Ia tidak termasuk nilai penambahbaikan yang dilindungi di bawah insurans lain.
- Sewa Prabayar Ini adalah bahagian sewa yang belum dibayar yang anda bayar terlebih dahulu yang tidak akan dikembalikan kepada anda. Misalnya, anda membayar sewa tiga bulan lebih awal apabila anda memajak harta anda.
Faedah Pajakan Bersih
Di bawah perlindungan faedah pegangan pajakan, batas insurans dinyatakan dalam bentuk kepentingan sewa bersih . Sekiranya pajakan anda dibatalkan, syarikat insurans yang paling banyak akan membayar kerugian adalah faedah pajakan bersih anda pada masa kerugian tersebut berlaku. Faedah pajakan bersih termasuk dua komponen.
Faedah Pajakan Penyewa (TLI) Ini mewakili manfaat yang akan anda terima daripada pajakan yang menggembirakan sepanjang baki bulan. TLI anda adalah nilai semasa kepentingan pajakan kasar anda. Ia dikira dengan mendarabkan faedah pajakan kasar anda oleh faktor faedah pajakan yang terpakai. Faedah pajakan kasar anda adalah perbezaan antara nilai sewa premis anda dan sewa yang anda bayar setiap bulan. Sebagai contoh, anggap kadar sewa pasaran adalah $ 5,000 sebulan dan syarikat anda sedang membayar $ 3,500. Faedah pajakan kasar anda ialah $ 1,500 ($ 5,000 tolak $ 3,500).
Faktor kepentingan pajakan diperoleh dari jadual yang dilampirkan kepada polisi anda . Faktor-faktor berbeza-beza bergantung pada kadar faedah semasa dan baki bulan dalam pajakan. Sebagai contoh, anggap anda mempunyai baki 36 bulan dalam pajakan anda. Sekiranya kadar faedah semasa adalah 5 peratus, faktor faedah pegangan pajakan ialah 33.4213. Faedah pajakan bersih anda adalah $ 1,500 X 33.4213 atau 50,132.
Faedah Pajakan Bulanan (MLI) Faedah pajakan bulanan mencerminkan kos bulanan anda untuk bayaran bonus, penambahbaikan dan perbaikan, dan sewa prabayar. Item ini tidak akan terpakai jika anda tidak membayar bonus, membuat perbaikan atau sewa dibayar terlebih dahulu. Sekiranya anda ingin menginsuranskan kos ini, kepentingan pajakan bulanan untuk setiap satu mesti dikira secara berasingan. Bagi setiap item, kos asal anda dibahagikan dengan bilangan bulan yang tinggal dalam pajakan anda apabila anda membuat perbelanjaan. Contohnya, katakan bahawa enam bulan ke dalam pajakan 36 bulan anda, anda membelanjakan $ 25,000 untuk penambahbaikan. MLI anda adalah $ 25,000 / 30 atau 833.
Faedah Pajakan Bersih
Had yang ditunjukkan pada polisi anda untuk liputan faedah pegangan pajakan ialah jumlah faedah pajakan penyewa dan faedah pajakan bulanan anda pada tarikh permulaan polisi anda. Sebagai contoh, jika TLI anda adalah $ 1,500 dan MLI anda adalah $ 833, kepentingan pajakan bersih anda pada awal $ 2,333. Inilah yang kebanyakan syarikat insurans anda akan membayar di bawah liputan faedah pajakan jika pajakan anda dibatalkan pada tarikh permulaan polisi anda.
Faedah pajakan bersih anda menurun setiap bulan sepanjang tempoh polisi anda. Sekiranya pajakan anda dibatalkan, kebanyakan syarikat insurans anda akan membayar di bawah liputan faedah pegangan pajakan adalah faedah pajakan bersih anda pada masa kerugian tersebut berlaku . Penanggung insurans anda akan mengira kepentingan pajakan bersih anda dengan menambah yang berikut:
- Faedah pajakan kasar anda didarabkan oleh faktor faedah pegangan pajak untuk baki bulan pajakan anda pada masa kerugian berlaku
- Faedah pajakan bulanan anda didarabkan dengan baki bulan pajakan anda pada masa kerugian berlaku