Ramai orang perniagaan membayar lebih banyak cukai daripada yang diperlukan kerana mereka kehilangan potongan yang mungkin mereka ambil. Berikut adalah beberapa potongan perniagaan biasa yang mungkin anda layak. Potongan ini dibentangkan sebagai kemungkinan yang anda mungkin ingin meneroka. Anda mungkin tidak layak untuk semua potongan ini atau potongan mungkin mempunyai sekatan ke atasnya. Jika anda fikir anda mungkin memenuhi syarat untuk satu atau lebih potongan ini, periksa dengan profesional cukai anda untuk maklumat lanjut.
Perbelanjaan wang tunai kecil
Wang tunai kecil adalah barang kecil yang anda bayar untuk wang tunai, seperti bagel untuk mesyuarat pejabat atau tempat letak kereta dan tol. Menangkap perbelanjaan kecil ini boleh menambah simpanan cukai yang besar.
Jika anda mempunyai perniagaan runcit, anda boleh menyimpan wang tunai dalam laci untuk membuat perubahan. Sekiranya anda mempunyai perniagaan bukan runcit, anda mungkin mempunyai wang tunai untuk membayar pembelian kecil. Sekiranya anda menyimpan wang tunai di pejabat, lihat apa yang anda belanjakan.
Dalam mana-mana kes, satu-satunya cara anda boleh mengambil potongan cukai untuk perbelanjaan kecil ini adalah untuk menyimpan rekod yang baik daripada mereka. Buat buku log dan pastikan semua orang mencatat masa, tarikh, amaun, dan apa yang anda beli. Pada akhir setiap bulan, tambahkan transaksi kecil ini ke sistem perakaunan anda. Anda akan terkejut betapa cepatnya mereka menambah!
Perbelanjaan kereta
Anda boleh secara sah memotong perbelanjaan untuk menggunakan kereta anda untuk perniagaan. Tetapi anda mesti menyimpan log yang sezaman (pada waktu) dan memasukkan maklumat mengenai tujuan perniagaan.
Log diperlukan untuk dua sebab:
- Untuk merekodkan jarak tempuh untuk setiap perjalanan supaya anda dapat menunjukkan banyak perjalanan anda untuk tujuan perniagaan (berbanding dengan peribadi)
- Untuk menyimpan rekod pada jumlah perbelanjaan yang tepat.
Terdapat dua cara untuk mengurangkan perbelanjaan perbatuan perniagaan ke atas pulangan cukai anda: potongan standard atau perbelanjaan sebenar.
Anda perlu merakam semua perbelanjaan supaya anda boleh menentukan kaedah mana yang terbaik.
Perbelanjaan untuk menyediakan dokumen
Kos penyediaan dokumen untuk pelan perniagaan atau permohonan pinjaman. Jika perniagaan anda memerlukan pinjaman dan anda menggunakan perkhidmatan perunding, peguam, atau akauntan untuk menyediakan pelan perniagaan atau data kewangan, anda boleh memotong perbelanjaan ini, walaupun anda tidak mendapat pinjaman. Sebagai contoh, jika anda ingin dokumen yang dicetak dan terikat, kos ini boleh ditolak.
Bayaran dan Bayaran lain
Caj membawa bayaran dan faedah ke atas harta. Sesetengah yang membawa caj boleh ditolak jika mereka tidak dipermodalkan (dikira sebagai perbelanjaan jangka panjang ke atas aset modal). Jangan lupa yuran bank, (termasuk cukai jualan ke atas transaksi ini), caj overdraf, dan kos dana yang tidak mencukupi. Ya, ini adalah perbelanjaan perniagaan yang sah.
Kos Penyelidikan dan Eksperimen
Kos penyelidikan dan percubaan boleh ditolak jika anda memilih untuk tidak menyenaraikannya sebagai perbelanjaan modal (jangka panjang). Beberapa kos penyelidikan boleh ditolak dalam satu tahun atau dilunaskan (tersebar) dari semasa ke semasa. IRS mempunyai lebih banyak maklumat tentang cara mengendalikan kos penyelidikan dan pembangunan dan cukai. Terdapat banyak sekatan dan kelayakan yang berkaitan dengan potongan ini, jadi semak dengan penyedia cukai anda.
Anda juga layak mendapat kredit cukai untuk beberapa kos penyelidikan dan pembangunan.
Kos Permulaan dan Organisasi
Anda mungkin layak memotong beberapa kos permulaan perniagaan anda sehingga $ 5,000 dan kos organisasi sehingga $ 5,000. Sekiranya kos permulaan atau organisasi anda melebihi $ 50,000, potongan anda mungkin terhad. Selebihnya kos permulaan anda perlu dilunaskan (tersebar dari masa ke masa).
Menurut Penerbitan IRS 536,
Kos permulaan termasuk sebarang amaun yang dibayar atau ditanggung berkaitan dengan mewujudkan perdagangan atau perniagaan yang aktif atau menyiasat penciptaan atau pengambilalihan perdagangan atau perniagaan yang aktif. Kos organisasi termasuk kos mewujudkan sebuah syarikat atau perkongsian.
Sudah tentu bernilai menyimpan rekod yang baik pada semua kos yang berkaitan dengan permulaan, termasuk perbelanjaan perjalanan, telefon dan internet, dan kos untuk bekerja dengan penasihat.
Akhirnya, dan yang paling penting:
Perbelanjaan Perniagaan Pelbagai
Perbelanjaan pelbagai sering diabaikan, tetapi mereka penting, kerana mereka menambah. Perbelanjaan ini mungkin yang anda bayar dari saku anda sendiri dan lupa untuk mendapatkan pembayaran balik oleh perniagaan. Mereka boleh makan dengan pelanggan atau pelanggan. atau lawatan ke kedai donat untuk merawat mesyuarat, atau kos lain yang anda tidak pasti bagaimana mengkategorikan. Categorize them anyway! Tambah semuanya dan hasilkan potongan bermakna anda perlu diambil.