Pelan dividen diawasi oleh jabatan-jabatan insurans negeri. Kebanyakan negeri memerlukan penanggung insurans untuk mengemukakan rancangan mereka kepada pengawal selia insurans untuk kelulusan. Jenis pelan yang tersedia berbeza dari negeri ke negeri dan dari syarikat insurans kepada penanggung insurans. Sesetengah syarikat insurans menggunakan rancangan telah dibangunkan oleh NCCI sementara yang lain menggunakan pelan proprietari mereka sendiri.
Keperluan Premium dan Rugi
Untuk memenuhi syarat untuk pelan dividen, anda mesti memenuhi ambang premium minimum yang ditentukan dalam pelan tersebut. Untuk beberapa rancangan, kelayakan anda mungkin juga bergantung kepada nisbah kerugian anda. Nisbah kerugian anda dinyatakan sebagai peratusan dan dikira dengan membahagikan kerugian anda dengan premium anda. Pengiraan dividen adalah berdasarkan nisbah kerugian anda. Nisbah kerugian yang anda perolehi dikira dengan membahagikan kerugian yang ditanggung anda dengan premium yang diperolehi untuk tahun polisi.
Kerugian yang ditanggung bermakna kerugian yang anda alami sepanjang tempoh polisi. Untuk mengira kerugian yang ditanggung anda, penanggung insurans menambah tiga jumlah berikut:
- Kerugian berbayar Ini adalah jumlah manfaat pampasan pekerja yang telah dibayar oleh penanggung insurans anda kepada pekerja anda kerana kecederaan yang dialami semasa tempoh polisi.
- Rizab Rugi Ini adalah anggaran faedah masa depan penanggung insurans anda menjangkakan untuk membayar kecederaan yang dialami oleh pekerja semasa tempoh polisi.
- Perbelanjaan Pelarasan Rugi Ini adalah perbelanjaan yang ditanggung oleh penanggung insurans anda untuk menyelesaikan tuntutan yang timbul daripada kecederaan yang dialami sepanjang tahun polisi. Umumnya, penanggung insurans anda akan memasukkan hanya perbelanjaan yang boleh diperuntukkan kepada tuntutan tertentu.
Premium yang diperoleh adalah premium yang anda dikenakan untuk tahun polisi berdasarkan gaji sebenar anda. Penggajian sebenar anda ditentukan oleh audit terakhir yang telah selesai selepas polisi anda tamat tempoh. Contoh berikut menunjukkan nisbah kerugian yang anda hasilkan.
Katakan bahawa anda telah dikenakan premium sebanyak $ 6,000 pada tarikh permulaan polisi pampasan pekerja yang bermula pada 1 Jun 2017. Dasar anda tamat pada 1 Jun 2018. Tidak lama selepas itu, penanggung insurans anda melakukan audit akhir. Juruaudit premium penanggung insurans anda menentukan bahawa gaji anda meningkat semasa tempoh polisi, menghasilkan premium tambahan sebanyak $ 1,000. Premium yang diperolehi untuk tempoh polisi adalah $ 7,000 (premium $ 6,000 awal ditambah premium $ 1,000 tambahan).
Seorang pekerja anda telah cedera semasa tempoh polisi, dan penanggung insurans anda membayar pekerja sebanyak $ 2,000 dalam manfaat. Penanggung insurans anda menanggung perbelanjaan $ 300 untuk menyesuaikan tuntutan tersebut. Kerugian yang ditanggung untuk tempoh tersebut ialah $ 2,300 ($ 2,000 ditambah $ 300). Nisbah rugi yang diperoleh untuk tempoh polisi adalah 33% ($ 2,300 / $ 7,000).
Jenis Pelan Dividen
Terdapat tiga jenis pelan dividen asas yang disediakan untuk pemilik perniagaan kecil: pelan rata, ubah, dan gabungan.
Pelan Dividen Flat
Pelan dividen yang rata memberi anda peratusan yang ditentukan premium yang anda peroleh untuk tempoh polisi. Dividen dibayar tanpa mengira pengalaman kerugian anda semasa tempoh polisi tersebut.
Misalnya, anda telah mendaftar dalam pelan dividen rata 10% untuk tempoh polisi 2017-2018. Selepas polisi anda tamat tempoh, penanggung insurans anda mengira premium yang anda peroleh dan membayar dividen sebanyak 10% daripada jumlah tersebut. Sebagai contoh, jika premium yang anda peroleh adalah $ 7,000, dividen anda akan menjadi $ 700. Kerugian yang ditanggung semasa tahun polisi 2017-2018 tidak menjejaskan kelayakan anda untuk dividen tahun itu. Walau bagaimanapun, pengalaman kehilangan yang lemah mungkin menghalang anda daripada mendaftar dalam pelan dividen untuk tahun polisi 2018-2019.
Pelan Dividen Skala Gelongsor (Variable)
Di bawah pelan dividen skala gelongsor (juga dikenali sebagai pelan berubah), dividen yang anda terima pada akhir tahun polisi bergantung kepada premium yang diperoleh dan nisbah kerugian anda pada tahun itu.
Seperti yang ditunjukkan di bawah di bawah, dividen berkembang apabila premium anda meningkat dan nisbah kerugian anda menurun.
Premium Perolehan Tahunan
Nisbah Kerugian 5,000 hingga 10,000 11,000 hingga 20,000 21,000 hingga 30,000 31,000 hingga 40,000
0 hingga 10% 35% 38% 41% 44%
11 hingga 20% 31% 34% 37% 41%
21 hingga 30% 27% 30% 33% 36%
31 hingga 40% 23% 26% 29% 32%
41 hingga 50% 10 11 12 13
Lebih 50% 0 0 0 0
Untuk melihat bagaimana pelan skala gelongsor berfungsi, anggap premium yang anda peroleh untuk tahun polisi 2017-2018 ialah $ 19,000 dan nisbah kerugian anda adalah sifar. Berdasarkan carta di atas, dividen anda ialah 38% daripada $ 19,000 atau $ 7,220. Jika nisbah kerugian anda adalah 15%, dividen anda akan menjadi 34% daripada $ 19,000 atau $ 6,460. Anda tidak akan mendapat dividen jika nisbah kerugian anda melebihi 50%.
Rancangan Gabungan
Pelan gabungan termasuk unsur-unsur dividen rata dan pelan skala gelongsor. Misalnya, syarikat insurans mungkin membayar dividen 10% sekiranya premium yang diperoleh anda sekurang-kurangnya $ 5,000 dan dividen 15% sekiranya premium anda sekurang-kurangnya $ 10,000 (dan sehingga premium tertentu). Rancangan gabungan biasanya menentukan nisbah kerugian maksimum. Jika nisbah kerugian anda untuk tempoh polisi melebihi maksimum, anda tidak akan menerima dividen.
Dividen Tidak Dijamin
Penanggung insurans yang menawarkan pelan dividen tidak dapat menjamin bahawa pelan mereka sebenarnya akan membayar dividen. Keputusan untuk membayar (atau tidak membayar) dividen dibuat oleh lembaga pengarah penanggung insurans. Sekiranya lembaga mengesahkan dividen disebabkan oleh keputusan kewangan yang tidak memuaskan oleh penanggung insurans atau sebab lain, tidak akan dibayar. Oleh itu, penanggung insurans tidak boleh berjanji bahawa anda akan menerima dividen. Jika dividen telah diisytiharkan, ia biasanya dibayar beberapa bulan selepas polisi telah tamat tempoh.
Kumpulan Keselamatan
Walaupun tidak benar rancangan dividen, kumpulan keselamatan membayar dividen kepada ahli untuk memberi ganjaran kepada mereka untuk pengalaman kerugian yang baik. Kumpulan keselamatan adalah satu program yang menyatukan premium dan kerugian majikan yang serupa. Sekiranya kumpulan secara keseluruhan mempunyai pengalaman kehilangan yang baik, setiap ahli menerima dividen. Dividen ditentukan oleh pengalaman kehilangan kumpulan, bukan ahli individu.
Kumpulan keselamatan direka bentuk untuk jenis perniagaan tertentu, seperti restoran, peniaga kereta, atau kontraktor pembinaan. Untuk menyertai kumpulan, majikan mesti memenuhi keperluan khusus berkaitan dengan kod kelas , premium minimum, dan pengalaman kerugian. Sekiranya anda berminat untuk menyertai kumpulan keselamatan, tanyakan kepada penanggung insurans pampasan pekerja anda jika ia menawarkan satu untuk jenis perniagaan anda.
Pengubah Pengalaman Pengalaman
Apabila mengira premium yang anda perolehi di bawah pelan dividen, penanggung insurans anda mungkin termasuk pengubahsuaian pengalaman anda. Sebagai contoh, katakan premium yang diperoleh adalah $ 10,000 dan pengubah pengalaman anda adalah .95. Penanggung insurans anda boleh mengira dividen anda berdasarkan premium sebanyak $ 9,500 ($ 10,000 X .95).
Akhirnya, perniagaan yang menyertai kumpulan keselamatan mengekalkan pengubahsuaian pengalaman mereka. Pengubahsuaian setiap ahli dikira berdasarkan premium dan kerugiannya sendiri, bukannya dari keseluruhan kumpulan.