Cara Memaksimumkan Potongan Cukai untuk Perniagaan Kecil (Kanada)

Potongan Cukai dan Perbelanjaan Perniagaan untuk Perniagaan Kanada

Jika anda seperti kebanyakan pemilik tunggal , pada 31 Disember adalah tahun fiskal anda, dan anda sudah menyusun resit anda, dan membuat pengiraan cukai pendapatan awal anda untuk tahun ini. Tetapi adakah anda tahu bagaimana untuk memaksimumkan potongan cukai untuk perniagaan kecil anda? Artikel ini merangkumi:

Artikel susulan kepada yang ini, Lebih Banyak Cara Memaksimumkan Potongan Cukai untuk Usaha Kecil , meliputi:

Cara Memaksimumkan Potongan Cukai untuk Perniagaan Kecil: Peraturan Pertama

Peraturan pertama untuk memaksimumkan potongan anda adalah untuk mempunyai semua resit yang berkaitan dengan perniagaan anda. Agensi Pendapatan Kanada (CRA) menegaskan bahawa semua perbelanjaan perniagaan anda perlu disokong dengan resit, jadi anda perlu mengumpulnya (dan menyimpannya selama enam tahun , seperti CRA mungkin mahu melihat mereka kadang-kadang).

Mengekalkan semua resit ini sepanjang tahun adalah bahagian paling sukar untuk mempersiapkan untuk melakukan cukai pendapatan bagi banyak pemilik perniagaan kecil. Latih diri anda untuk sentiasa meminta resit, tidak kira betapa kecilnya pembelian itu, akan mengelakkan kesedihan nanti.

Anda juga harus melatih diri anda untuk melihat resit anda apabila anda mula-mula mengumpulnya dan pastikan resit menunjukkan apa yang mereka ada, serta mempunyai nama dan tarikh vendor yang dapat dibaca.

Resit yang tidak boleh dibaca atau tidak lengkap adalah mimpi ngeri apabila datang untuk memasukkan data resit ke dalam apa-apa sistem penyimpanan rekod yang anda gunakan untuk tujuan perakaunan - terutamanya jika anda atau penjaga buku anda mencuba untuk mengetahui apa resit yang tidak lengkap untuk dan merekodkan bulan selepas hakikatnya.

Mendapatkan kebiasaan melihat resit anda kerana anda mengumpulnya dan memastikan mereka mengandungi semua maklumat yang diperlukan dalam cara yang mudah dibaca adalah langkah pertama yang penting dalam memaksimumkan potongan cukai pendapatan perniagaan anda. Ketahui cara menyimpan resit perniagaan anda.

Maksimumkan Potongan Cukai: Kos Melakukan Perniagaan

Pepatah lama "dibutuhkan wang untuk menghasilkan wang" pastinya benar ketika datang untuk menjalankan usaha kecil. Gunakan senarai semak ini untuk memastikan bahawa anda membuat sebahagian besar potongan cukai berpotensi yang berkaitan dengan kos menjalankan perniagaan.

1) Adakah anda telah menolak semua cukai perniagaan anda, dan berkaitan perniagaan, keahlian, dan langganan?

Tidak ada yang lupa bahawa yuran perlesenan perniagaan atau cukai perniagaan adalah perbelanjaan yang boleh ditolak , tetapi kadang-kadang orang mengabaikan beberapa keanggotaan tahunan yang mereka bayar kepada organisasi berkaitan perniagaan. Jika anda seperti kebanyakan orang perniagaan kecil, anda tergolong dalam beberapa - jadi pastikan anda menolak semua yuran yang sesuai untuk cukai pendapatan Kanada anda.

2) Jika anda telah meminjam wang untuk menjalankan perniagaan anda, adakah anda telah menolak semua kepentingan dan semua yuran berkaitan?

Faedah yang anda bayar atas wang yang anda meminjam untuk menjalankan perniagaan anda adalah deduktif cukai.

Anda juga boleh memotong yuran yang berkaitan, seperti yuran yang telah anda bayar untuk mengurangkan kadar faedah atas pinjaman perniagaan anda, atau bayaran yang berkaitan dengan pembelian atau penambahan harta perniagaan anda, jika itulah pinjaman itu, termasuk permohonan, penilaian, dan yuran guaman yang berkaitan. Untuk maklumat lanjut mengenai potongan cukai ini, lihat bahagian Faedah Panduan Pendapatan Perniagaan dan Profesional Agensi Kanada.

3) Adakah anda telah menolak semua perbelanjaan perniagaan insurans anda?

Walaupun premium insurans hayat bukan potongan yang dibenarkan, anda boleh menolak premium insurans yang telah anda bayar untuk insurans ke atas bangunan, jentera atau peralatan yang anda gunakan dalam perniagaan anda.

4) Adakah anda telah menolak semua pengurusan dan pentadbiran perniagaan anda?

Apa sahaja caj pengurusan dan pentadbiran yang anda lakukan sepanjang tahun lalu adalah perbelanjaan perniagaan yang sah dan potongan cukai pendapatan yang sah, dan ini termasuk caj bank.

5) Adakah anda telah memotong semua perbelanjaan perniagaan penyelenggaraan dan pembaikan anda?

Anda boleh mengurangkan kos penyelenggaraan dan / atau pembaikan yang telah anda buat kepada harta yang anda gunakan untuk memperoleh pendapatan sepanjang tahun lalu. Dalam kebanyakan kes, kos penuh kedua-dua buruh dan bahan akan memenuhi syarat untuk potongan cukai perniagaan kecil, melainkan jika anda melakukan kerja sendiri, dalam hal ini anda hanya dapat memotong biaya bahan pada pajak penghasilan anda.

Baca 7 Cara Mengubah Rumah Anda Ke Harta Membuat Wang .

6) Adakah anda telah menolak kos penuh semua perbelanjaan dan bekalan perniagaan pejabat anda?

Sekiranya anda mempunyai pejabat tradisional, kos semua klip kertas, stapler, pen, dan kertas komputer boleh benar-benar menambah selama setahun. Bergantung pada perniagaan anda, anda juga mungkin mempunyai perbelanjaan bekalan, seperti kos filem jika anda seorang jurugambar, atau kos ubat jika anda seorang doktor haiwan. Secara amnya, bekalan ditakrifkan sebagai barangan yang digunakan secara tidak langsung untuk menyediakan barang atau perkhidmatan yang disediakan oleh perniagaan. Mengekalkan kiraan bekalan yang tepat dan tepat dan apa yang mereka koskan boleh membuat perubahan besar kepada bil cukai pendapatan akhir anda.

Maksimumkan Potongan Cukai: Perbelanjaan Perniagaan Rumah

Walaupun ramai orang menjalankan perniagaan di rumah supaya mereka boleh bekerja di persekitaran yang lebih menyenangkan, atau untuk sebab-sebab yang berkaitan dengan keluarga, terdapat juga potongan cukai perniagaan rumah yang pemilik rumah harus tahu.

Untuk memenuhi syarat untuk menolak perbelanjaan perniagaan yang berkaitan dengan menggunakan ruang kerja untuk perniagaan di rumah anda, rumah anda mestilah "tempat perniagaan utama" anda atau anda harus "menggunakan ruang hanya untuk mendapatkan pendapatan perniagaan anda, dan anda menggunakannya secara tetap dan berterusan untuk memenuhi pelanggan, pelanggan atau pesakit anda "( Panduan Pendapatan Perniagaan dan Profesional , Agensi Hasil Kanada (CRA)).

Berapa banyak yang boleh anda tuntut sebagai potongan cukai perniagaan rumah?

CRA menasihati pembayar cukai untuk "menggunakan asas yang munasabah" untuk mengira bahagian yang sesuai untuk perbelanjaan perniagaan rumah untuk menuntut; formula mereka untuk mengambil kawasan ruang kerja perniagaan di rumah anda dan membahagikannya dengan jumlah kawasan berfungsi dengan baik semasa mengira potongan cukai perniagaan rumah.

Kebanyakan program perisian cukai Kanada secara automatik akan mengira bahagian perbelanjaan berdasarkan nisbah ruang kerja peribadi / perniagaan anda.

Ketahui lebih lanjut mengenai pengiraan potongan perniagaan berasaskan rumah .

Adakah anda telah menolak kos utiliti rumah anda?

Haba dan elektrik adalah perbelanjaan yang layak. Pastikan anda menyimpan bil-bil utiliti untuk tahun ini.

Adakah anda telah menolak sebahagian daripada semua kos penyelenggaraan rumah anda yang sesuai?

Kos penyelenggaraan rumah termasuk pembaikan rumah dan harta benda, tetapi juga misalnya kos bahan pembersih atau perkhidmatan pembersihan. Dan bagaimana dengan insurans rumah? Anda juga boleh memotong bahagian yang sesuai juga.

Jika anda memiliki rumah anda, adakah anda menolak perbelanjaan yang berkaitan dengan pemilikan rumah?

Sebagai contoh, jika anda memiliki rumah sendiri dan mengendalikan perniagaan rumah, anda boleh memotong sebahagian daripada cukai harta anda sebagai perbelanjaan perniagaan. Faedah gadai janji dan elaun kos modal (CCA) juga akan menjadi potongan cukai, jika berkenaan. Menggunakan CCA (susut nilai) di bahagian perniagaan rumah anda harus dibincangkan dengan akauntan anda, kerana ia mempengaruhi pengecualian kediaman utama jika anda menjual kediaman anda di masa depan.

Borang Agensi Pendapatan Kanada T2125 mengandungi carta yang disebut "Perhitungan perbelanjaan penggunaan perniagaan dari rumah" yang mungkin berguna untuk mengetahui tuntutan anda yang dibenarkan untuk potongan cukai pendapatan rumah.

Bagaimana Menghitung Elaun Kos Modal .

Perlu diingat bahawa anda tidak boleh menolak jumlah yang lebih daripada pendapatan bersih anda dari perniagaan anda.

Pemilik perniagaan rumah, tentu saja, juga boleh menuntut mana-mana atau semua potongan cukai perniagaan kecil yang lain apa-apa perniagaan kecil lain boleh menuntut jika mereka terpakai untuk perniagaan tertentu mereka.

Lebih Banyak Cara untuk Memaksimumkan Potongan Cukai Pendapatan Perniagaan membincangkan perbelanjaan perniagaan lain yang mungkin berlaku untuk situasi anda, seperti perbelanjaan kereta, konvensyen, dan penggunaan anak atau pasangan dalam perniagaan anda.

Lihat juga: 10 Bendera Merah yang Akan Mendapatkan Perniagaan Kecil Anda sebagai Audit CRA