Walaupun pelbagai jenis perniagaan mempunyai perbelanjaan yang berbeza, berikut adalah senarai perbelanjaan perniagaan yang paling biasa yang kebanyakan perniagaan harus membayar. Baca melalui senarai untuk memastikan anda tidak terlepas sebarang perbelanjaan ini. Ingat, perbelanjaan yang lebih banyak yang boleh anda sahkan, semakin rendah pendapatan bulanan anda - dan tahunan, dan semakin rendah cukai perniagaan anda .
Cukai dan Perbelanjaan Perniagaan
Untuk memotong perbelanjaan ini untuk pulangan cukai perniagaan anda, anda mesti dapat membuktikan bahawa mereka adalah perbelanjaan perniagaan yang sah. Anda tidak boleh memotong perbelanjaan peribadi untuk tujuan cukai perniagaan. Pastikan anda menyimpan rekod yang sangat baik. Saya akan menunjukkan tempat di mana anda memerlukan dokumentasi tambahan.
Kos Lokasi
Setiap perniagaan memerlukan tempat untuk beroperasi, dan hampir selalu ada kos untuk lokasi. Ia mungkin gadai janji di bangunan atau sewa di pejabat pajakan atau ruang runcit, atau sebahagian daripada kos ruang dalam perniagaan rumah anda.
Mari lihat beberapa kos lokasi bulanan secara terperinci:
Gadai janji: Jika anda memiliki bangunan dan mempunyai gadai janji di bangunan, faedah ke atas hipotek adalah boleh ditolak. Harta itu sendiri adalah aset yang disusut nilai (iaitu, kos pembelian disebarkan dari masa ke masa.)
Bangunan pajakan: Jika anda memajak bangunan atau ruang komersial untuk perniagaan anda, anda boleh memotong semua kos yang berkaitan dengan pajakan.
Lokasi perniagaan rumah: Jika anda mempunyai perniagaan di rumah anda, anda boleh memotong beberapa kos rumah, berdasarkan ruang yang digunakan secara teratur dan eksklusif untuk tujuan perniagaan.
Utiliti, Telefon, dan Perbelanjaan Komputer
Begitu juga, setiap perniagaan perlu membayar kos utiliti: elektrik, gas, air, pembetung, dan perkhidmatan bandar lain seperti pickup sampah.
Untuk perniagaan di rumah, kos-kos ini dikurangkan, bergantung pada peratusan rumah yang sedang digunakan untuk perniagaan. Jika anda menyewa lokasi, beberapa kos ini mungkin termasuk dalam sewa anda. Jangan lupa kos untuk telefon bimbit dan talian Internet komputer.
Sesetengah peralatan yang anda beli untuk perniagaan anda dianggap harta tersenarai, kategori IRS khas yang memerlukan anda untuk memastikan kos perniagaan dan peribadi berasingan.
Perbelanjaan Perkhidmatan dan Penyelenggaraan Lain
Perkhidmatan lain yang kebanyakan ditanggung oleh syarikat adalah kos penyelenggaraan pada kemudahan, peralatan, dan penyelenggaraan umum. Perniagaan juga mempunyai kos untuk memotong rumput, penyingkiran salji, dan kos luar yang lain.
Anda perlu mengesan jumlah yang anda bayar untuk perkhidmatan luar. Jika anda membayar seseorang sebanyak $ 600 atau lebih dalam setahun, anda mesti menyediakan orang itu dengan borang dan fail 1099-MISC yang membentuk dengan IRS.
Insurans Perniagaan
Setiap perniagaan memerlukan beberapa jenis insurans . Sebagai contoh, anda memerlukan insurans harta / kecederaan / liabiliti untuk menampung kejadian bencana (seperti kebakaran dan vandalisme) dan kecuaian am. Anda juga harus mempunyai insurans gangguan perniagaan, yang membayar jika anda tidak boleh menggunakan lokasi perniagaan anda untuk jangka waktu tertentu.
Di samping itu, anda mungkin memerlukan insurans khusus, seperti insurans penyelewengan atau liabiliti produk. Insurans kecacatan pada anda dan pekerja utama lain juga merupakan idea yang baik untuk kebanyakan perniagaan.
Upah, Gaji, Cukai Gaji dan Faedah
Anda perlu membayar pekerja mengikut sistem gaji yang telah anda sediakan, termasuk faedah pekerja dan cukai gaji. Anda mungkin ingin mencari syarikat gaji untuk membantu anda dengan semua kerumitan sistem ini.
Bekalan dan Perbelanjaan Pejabat Lain
Setiap bulan anda mungkin perlu menambah bekalan, termasuk bekalan pejabat dan bahan dan bekalan khas yang diperlukan untuk jenis perniagaan anda. Anda mungkin perlu menyimpan inventori bekalan, jika anda mempunyai banyak dari mereka.
Bayaran profesional
Sediakan kategori untuk yuran profesional, termasuk yang dibayar kepada peguam anda , penasihat CPA / cukai dan perunding profesional lain.
Anda tidak boleh membayar orang ini setiap bulan, tetapi wang bajet dalam kategori ini hanya dalam kes.
Dalam banyak kes, anda juga perlu memberi para profesional ini borang 1099-MISC, seperti yang diterangkan di atas.
Bayaran Pinjaman dan Bayaran
Pembayaran bulanan mengenai pinjaman, garisan kredit, dan pajakan hendaklah dimasukkan ke dalam perbelanjaan perniagaan anda. Menjejaki kepentingan pinjaman ini untuk tujuan cukai.
Kos Pengiklanan dan Pemasaran
Termasuk kos bulanan untuk pengiklanan termasuk pemasaran media sosial dan aktiviti pemasaran dan promosi lain, seperti iklan akhbar, papan iklan dan pengiklanan dalam talian. Anda boleh memasukkan kos penyelenggaraan web di sini atau meletakkan kos ini di bawah perbelanjaan pejabat.
Yuran Persatuan Perniagaan
Yuran untuk keahlian anda dalam persatuan profesional atau kumpulan perniagaan harus disertakan di sini, serta penerbitan profesional. Anda tidak boleh memotong kos untuk kelab-kelab sosial (seperti kelab-kelab negara), tetapi hanya mereka yang langsung diperlukan untuk perniagaan anda.
Perbelanjaan Perjalanan, Memandu, dan Hiburan
Untuk perbelanjaan ini, anda perlu:
- Sertakan mereka dalam senarai perbelanjaan bulanan anda dan
- Simpan rekod yang baik untuk menunjukkan tujuan perniagaan masing-masing.
Perbelanjaan auto dan memandu. Anda perlu menjejaki perbatuan dan tarikh nota dan tujuan perjalanan.
Perbelanjaan perjalanan, termasuk perjalanan udara, hotel, dan makanan semasa anda melancong.
Makanan dan perbelanjaan hiburan . Anda hanya akan dapat mengurangkan 50% daripada kos ini, tetapi menyimpan rekod terperinci dan memasukkannya dalam perakaunan dan cukai anda.
Perbelanjaan Cukai
Anda perlu mengetepikan wang untuk membayar cukai pendapatan, cukai pekerjaan sendiri (Jaminan Sosial dan Medicare untuk individu yang bekerja sendiri), pengangguran dan cukai pampasan pekerja, dan cukai perniagaan lain. Cukai pendapatan persekutuan tidak boleh ditolak, tetapi cukai lain adalah perbelanjaan perniagaan yang boleh ditolak.
Pelbagai perbelanjaan
Paling penting, jangan lupa memasukkan jumlah untuk perbelanjaan pelbagai . Anda tidak pernah tahu apa yang mungkin timbul, dan anda memerlukan wang untuk membayar perbelanjaan yang tidak dijangka.